关于信阳市2022年财政决算和2023年
1—6月份财政预算执行情况的报告
市财政局
（2023年8月）
1—6月份财政预算执行情况的报告
市财政局
（2023年8月）
市人大常委会：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2022年财政决算和2023年1-6月份财政预算执行情况，请予审查。
一、2022年财政决算情况
（一）一般公共预算。2022年全市一般公共预算收入完成136.96亿元，为预算的97.6%，同比增长1.2%，加上上级补助、发行地方政府债券、上年结余、动用稳定调节基金、调入资金等收入，总计756.29亿元；一般公共预算支出完成641.91亿元，为调整预算的94.8%，同比增长5.1%，加上上解上级、一般债券还本、安排预算稳定调节基金等支出，总计720.74亿元。收支相抵，年终结余35.55亿元，全部结转下年使用。市级（含羊山新区等六个管理区、开发区，下同）一般公共预算收入完成27.21亿元，为预算的96%，同比下降10.6%，加上上级补助、下级上解、发行地方政府债券、上年结余、动用稳定调节基金、调入资金等收入，总计583.59亿元；一般公共预算支出完成120.76亿元，为调整预算的85.9%，同比增长13.5%，加上补助下级、上解上级、一般债券还本、安排预算稳定调节基金等支出，总计563.78亿元。收支相抵，年终结余19.81亿元，全部结转下年使用。
（二）政府性基金预算。2022年全市政府性基金收入完成108.02亿元，为预算的51.3%，同比下降33.2%（主要是国有土地使用权出让收入下降较多），加上上级补助、发行专项债券、上年结余等收入，总计388.85亿元；全市政府性基金支出完成245.84亿元，为调整预算的81.1%，同比增长1.8%，加上上解上级、债务还本、调出资金等支出，总计331.48亿元。收支相抵，年终结余57.37亿元，全部结转下年使用。市级政府性基金收入完成38.14亿元，为预算的49.8%，同比下降43.3%（主要是国有土地使用权出让收入下降较多），加上上级补助、发行地方政府债券、上年结余等收入，总计277.32亿元；市级政府性基金支出完成74.23亿元，为调整预算的92.3%，同比增长19.3%（主要是水库移民后期扶持基金支出增长较多），加上补助下级、上解上级、债务还本、调出资金等支出，总计271.1亿元。收支相抵，年终结余6.22亿元，全部结转下年使用。
（三）国有资本经营预算。2022年全市国有资本经营预算收入完成11.1亿元，加上上级补助等收入，总计11.63亿元；全市国有资本经营预算支出完成8.78亿元，加上调出资金等支出，总计11.11亿元。收支相抵，年终结余0.52亿元，全部结转下年使用。市级国有资本经营预算收入完成4.4亿元，加上上级补助等收入，总计4.54亿元；市级国有资本经营预算支出完成4.2亿元，加上补助下级、上解上级等支出，总计4.32亿元。收支相抵，年终结余0.22亿元，全部结转下年使用。
（四）社会保险基金预算。2022年全市社会保险基金预算收入完成134.92亿元，为预算的100.2%；市社会保险基金预算支出完成124.72亿元，为预算的101.2%。收支相抵，当年结余10.2亿元，年终滚存结余119.73亿元。市级社会保险基金预算收入完成79.52亿元，为预算的95.8%；市级社会保险基金预算支出完成77.63亿元，为预算的96.7%。收支相抵，当年结余1.89亿元，年终滚存结余54.53亿元。
（五）税收返还和转移支付。2022年，上级对我市一般公共预算税收返还和转移支付合计457.36亿元，同比增长9.6%；市对县区一般公共预算税收返还和转移支付合计372.71亿元，同比增长1.3%。
（六）地方政府债务。2022年省财政厅核定我市政府债务限额899.65亿元，市级政府债务限额230.73亿元（含羊山新区等六个管理区、开发区），县区政府债务限额668.92亿元。截至2022年底，汇总统计全市政府债务余额842.49亿元，市级政府债务余额199.21亿元，县区政府债务余额643.28亿元。市级和县区政府债务余额均不超过财政部规定的限额，政府债务风险总体可控。
全市和市级决算具体情况已在决算草案中详细说明。
二、2022年预算执行主要成效
2022年，面对疫情反复冲击和经济下行压力进一步加大的复杂局面，在市委正确领导和市人大、市政协的监督指导下，市政府坚决贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，财政部门认真落实中央、省和市委市政府决策部署，以及市五届人大八次会议相关决议要求，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，按照“1335”工作布局，积极统筹疫情防控和经济社会发展，严格落实新的组合式税费支持政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，有力推动了全市经济稳中向好、稳中提质。
（一）注重培源壮财，着力增强财政保障能力。一是财政收入稳步增长。积极应对经济下行、新冠疫情等风险挑战，坚持依法组织财政收入，加强财源分析，定期开展调度，深挖收入潜力，全市实现地方一般公共预算收入136.96亿元，增长1.2%，高于全省平均增速3.3个百分点。二是向上争取再创佳绩。市财政积极抢抓国家政策机遇和改革契机，为落实习近平总书记“两个更好”重大要求打好主动仗，2022年全市共争取上级转移支付457.36亿元，同比增长9.6%；争取专项债额度191.45亿元，位居全省第3名。三是助企惠民成效显著。全市严格落实新的组合式税费支持政策，累计办理减、免、退、缓税费收入54.23亿元，减少地方收入20.34亿元，其中：大规模增值税留抵退税累计办理25.52亿元，减少地方收入3.83亿元。切实帮助中小微企业降低成本、起到了惠企利民减轻企业负担的积极作用，有效提升了各类市场主体活力。四是大力优化营商环境。扎实开展“万人助万企”活动，提高政府采购服务水平。印发了5个规范政府采购管理文件，提高疑义事项处理效率，压实采购人主体责任，加强采购人和代理机构监管，扩大社会群众知晓面，2022年共办理采购项目备案及审批302件，满意率在95%以上。
（二）优化支出结构，扎实办好惠民利民实事。一是兜牢兜实“三保”底线。始终坚持把“保基本民生、保工资、保运转”作为当前财政工作的首要任务，树牢底线思维，强化风险防范，定期分析调度，坚决筑牢“三保”底线，确保社会和谐稳定。2022年全市“三保”预算安排371.57亿元，预算执行354.26亿元，执行率95.3%，高于上级要求进度5.3个百分点。二是加强基本民生保障。全市民生支出496.22亿元，占全市一般公共预算支出的77.3%，同比增长4.5%，各类民生支出款项充分保障，民生得到持续改善。三是强化疫情防控保障。安排疫情防控支出9.8亿元，专项用于新冠疫苗采购、全员核酸检测、隔离点建设等，全力保障我市疫情防控工作，护卫全市人民生命健康安全。四是深入实施乡村振兴战略。继续统筹整合使用财政涉农资金39.49亿元，筹措财政衔接推进乡村振兴补助资金25.56亿元，为259个农村公益事业项目争取财政奖补资金0.47亿元，逐步解决部分农村群众出行难、环境差的问题；为15个美丽乡村项目、3个红色美丽乡村试点争取资金0.58亿元，全力支持促进乡村建设；争取高标准农田建设补贴16.51亿元，完成建设任务133.14万亩，占全省17.6%，建设任务居全省第一。
（三）全面深化改革，不断提高财政管理水平。一是落实省与市县财政体制改革。以2019年为基期，高质量完成与改革县32项省级共同财政事权政策和13项市级共同财政事权政策的基数核对工作，并重新核定了2022年深化财政体制改革后各市辖区的划转基数,确保各县区新旧体制无缝对接，市县财政平稳运行。二是开展零基预算管理改革。大力推进市级零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，探索建立“能增能减、有保有压、能上能下”预算安排机制，真正做到统筹兼顾、突出重点，全力保障重大决策部署和重点领域改革。三是推进预算绩效管理改革。坚持将绩效管理实质性嵌入预算管理，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排挂钩，削减或取消低效无效资金，提升财政资金配置效率和使用效益。四是完善财政直达资金机制。准确把握直达资金、参照直达资金的范围和使用方向，严格按照有关规定科学合理安排使用，突出直达资金安排使用的绩效导向，狠抓直达资金绩效管理，推动财政资金提质增效。
2022年预算执行总体平稳，但仍面临一些问题和挑战，主要是：落实零基预算不够到位，预算编制不够精细，预算执行不够规范，预算基础管理仍需完善，预算法治意识仍需持续强化，预算约束力仍不强；过紧日子的思想还没有完全树牢，铺张浪费现象依然存在，预算绩效管理不够深入；受疫情等影响，财政收入增收困难，民生等刚性支出压力持续加大，财政收支矛盾较为突出；部分县区政府债务负担较重，偿债困难，保障“三保”压力较大。上半年，省委第四巡视组和省审计厅分别对我市开展了常规巡视和经济责任、财政收支、稳经济一揽子政策等3项专项审计工作，并反馈了2022年市级财政预算执行中存在的一些问题，提出了宝贵的意见，市政府已要求有关部门和县区按照巡视、审计意见，认真落实整改。市财政局高度重视巡视、审计整改落实工作，有的问题已在巡视、审计过程中整改，有的问题正在制度机制层面研究具体的整改措施。
三、2023年1-6月份预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是深入推进社会主义现代化建设、向第二个百年奋斗目标进军新征程中十分重要的一年，也是我市推进“1335”工作布局、打造“美好生活看信阳”品牌、实现“两个更好”目标的关键一年，科学研判财政形势，合理编制财政预算，发挥积极财政职能作用，对推动我市经济社会持续健康平稳运行具有重要意义。今年以来，全市各级财政部门紧紧围绕市委市政府决策部署，不断挖掘增收潜力，拓宽财税收入渠道，实现了财政收支平衡，顺利完成了收支“双过半”的目标任务。
（一）1-6月份预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。1-6月份，全市一般公共预算收入完成77.56亿元，为预算的53.3%，同比增长7.2%，增幅居全省第7位；税收收入完成54.76亿元，税收占一般公共预算收入比重为70.6%，居全省第4位。一般公共预算支出完成339.03亿元，为预算的61%，同比增长5.8%，增幅居全省第5位。
市级一般公共预算收入完成13.31亿元，为预算的46.3%，同比增长5.6%；税收收入完成9.6亿元，税收占一般公共预算收入比重为72.1%。一般公共预算支出完成59.15亿元，为预算的57%，同比增长26.1%，主要是卫生健康、社会保障与就业、农林水等民生支出增长较大。
2.政府性基金预算执行情况。1-6月份，全市政府性基金预算收入完成45.71亿元，同比增长13.7%，其中：国有土地使用权出让收入完成37.71亿元，同比增长9.8%。全市政府性基金预算支出完成108.2亿元，同比增长5.4%。
市级政府性基金预算收入完成23.82亿元，同比增长97.9%，其中：国有土地使用权出让收入完成21.93亿元，同比增长90.1%。市级政府性基金预算支出完成29.98亿元，同比增长119.1%，主要是去年专项债券下达较晚未形成实际支出导致去年支出基数较低。
3.国有资本经营预算执行情况。1-6月份，全市国有资本经营预算收入完成3.51亿元，全市国有资本经营预算支出完成0.35亿元。市级国有资本经营预算收入完成2.81亿元，市级国有资本经营预算支出完成0.15亿元。
4.社会保险基金预算执行情况。1-6月份，全市社会保险基金预算收入完成81.66亿元，为预算的48.1%；全市社会保险基金预算支出完成66.76亿元，为预算的42.8%。市级社会保险基金预算收入完成49.64亿元，为预算的49.8%；市级社会保险基金预算支出完成35.73亿元，为预算的37.1%，主要是市级DIP总额预算方案尚未出台，近300家定点医院仅按上年预算额度支付部分费用，导致医保支出较低。
5.地方政府债务情况。1-6月份，全市新增债务限额80.53亿元（一般债券0亿元、专项债券80.53亿元），已发行新增债券80.53亿元（一般债券0亿元、专项债券80.53亿元）。市级新增债务限额20亿元（一般债券0亿元、专项债券20亿元），已发行新增债券20亿元（一般债券0亿元、专项债券20亿元）。
（二）1-6月份财政收支特点
1-6月份，全市各级财政部门围绕积极的财政政策加力提效，持续推进开源增收，加强财政资源统筹，深化管理体制改革，实现财政收支“双增长”。一是财政收入方面。上半年全市一般公共预算收入完成77.56亿元，税收收入完成54.76亿元，税收占一般公共预算收入比重为70.6%，居全省第4位，税占比表现亮眼，收入完成质量较高。二是争资跑项方面。市财政牢固树立“项目为王”的理念，充分发挥财政职能，抢抓机遇，把“多上报项目、多争取项目、多争取资金”作为财政工作的重中之重。上半年累计争取基建、民航、交通等领域项目资金10.14亿元，争取中央省衔接推进乡村振兴补助资金11.82亿元，争取水利项目资金4.5亿元，争取林业项目资金4.34亿元。其中：新争取到“五好两宜”和美乡村试点试验项目和国土绿化试点示范项目，分别获得项目投资4.02亿元和2.5亿元。三是财政支出方面。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”方针，大力压减非急需非刚性支出，加强财政统筹能力，有力提高了财政资金使用效益。在2023年部门预算编制过程中，将市直各工作专班的经费保障模式由原来分散安排到各负责单位改变为集中安排到市机关事务服务中心统筹保障，不仅能确保各工作专班的资金需求，还能有效避免财政资金闲置；将市直各类培训、规划费用统筹交由主管部门管理，一方面增强了主管部门的责任意识，另一方面也提高了财政资金使用效益。在大力压减一般性支出的同时，市财政持续加大民生领域的投入，上半年全市民生支出242.83亿元，占一般公共预算支出的比重71.6%。教育、社保、卫生健康等重点民生保障较好，支出分别增长3.3%、8.8%、14.4%。四是财政管理方面，通过健全和完善预算体系、加强预算执行管理、落实预算绩效管理、推进预决算公开透明、强化财政监督检查、推广预算管理一体化建设应用等六项举措推动财政管理体制不断完善。今年3月份，我市在省财政厅开展的2022年度财政部门财政管理绩效考核中位居全省第四。预算管理一体化应用总体得分在省财政厅前两个季度的通报中始终处于全省第一序列。
今年以来，虽然全市财政运行总体保持平稳态势，但仍面临很多困难和问题。一是财政收入增收困难。我市工业底子薄弱，缺乏税收贡献巨大的主导产业和支柱行业，过度依赖房地产业税收，上半年税收增长8.1%，主要是疫情放开后，房地产市场有所回暖，与房地产产业密切相关的契税、资源税、城建税等均有较大增幅，分别增长20.9%、79.3%、10.7%，为实现上半年收入任务过半贡献很大。但这些税收存在很大不确定性，不可持续，实现全年税收收入目标后续乏力。二是库款调度紧张。实施省财政直管县改革后，除中心城区外，各县由省财政直接调拨现金，导致市级库款规模减少，现金调控能力大幅下降，由此导致市级去年上级转移支付资金形成近18亿元结转，今年市财政需要加大统筹力度，按轻重缓急逐步支出，给库款调度增加了更大困难，也给做好“三保”工作带来了巨大挑战。在这种严峻局面下，从元月份开始，市财政每月科学合理测算当月“三保”支出现金需求，据实留足相应库款，切实兜实兜牢“三保”支出底线。三是刚性支出持续增加。民生类刚性支出和各领域发展需求不断增加，加之受经济下行等因素影响，国有土地出让收入虽有恢复性增长，但仍不能有效弥补财力缺口，收支矛盾进一步加大，为实现全年预期目标，维持收支平衡，后期工作需要付出更加艰辛的努力。
（三）下半年财政重点工作
下半年，我们将深入贯彻落实中央、省委、省政府和市委、市政府重大决策部署，围绕市委经济工作会和市政府工作报告明确的重点任务，严格执行市人大批准的年初预算，切实强化政治担当，发挥财政职能，为实现全市经济发展预期目标提供有力支撑。
1.抓好财政收支管理，确保全市财政稳健运行。一是加强经济财政形势跟踪监测、分析研判，与税务部门密切配合、主动谋划，抓实收入征管，做到应收尽收、应收足收，稳步提高财政收入质量，确保完成全年一般公共预算收入增长6%预期目标。二是进一步落实勤俭节约“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出，严控预算追加，加大财会监督力度，自觉接受人大监督、审计监督和社会监督。三是完善财政直达资金使用机制，督促指导各县（区）和市直各单位切实加快资金支出进度，尽快实现把资金支付工作摆在突出位置，加快构建部门协同、运转顺畅、保障有力的工作格局，确保财政资金能迅速到位、提质增效。四是紧盯政策要素，加力争取上级部门的政策支持，利用苏信合作的契机，主动承接苏州及长三角区域产业转移，吸引高、精、尖企业进驻我市，努力培植长效税源，切实促进我市经济发展和财政增收提质。
2.着力强化财政支撑，全力保障重点项目支出。一是紧紧围绕市委市政府重大决策部署，坚持“项目为王”，支持“三个一批”“四个拉动”“十四五”重大项目等战略实施，保持适度的支出强度，统筹财政资金支持中央、省、市在我市的重点项目顺利推进。二是继续增强民生福祉保障，加大民生投入力度，落实好教育、养老、医疗、优抚等提标补助政策，尽全力为群众谋好事、办实事，确保全年民生支出占全市财政支出比重维持在75%以上，将有限的财力集中花在“刀刃”上，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。三是大力推进乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果，严格落实过渡期内“四个不摘”要求，健全防止返贫动态监测和帮扶机制，坚决守住不发生规模性返贫的底线。提升粮食生产能力，坚持藏粮于地、藏粮于技，支持高标准农田建设，开展高效节水灌溉等农田水利设施建设及维修养护，巩固粮食综合生产能力、供给保障能力。
3.落实积极财政政策，聚焦聚力拼经济助发展。一是继续推动实施稳经济大盘政策，落实好上级出台的各类减税降费政策，加大政府采购支持中小企业力度，引导金融机构支持实体经济发展，用好政策性融资担保等金融帮扶手段，帮助企业解决融资难题等问题。二是积极发挥好专项债杠杆作用，将专项债券作为稳经济、扩内需、促发展的重要抓手，发挥专项债券资金的投资带动作用，按照“资金跟着项目走”的原则，合理加快债券资金使用进度，重点支持在建项目后续融资，加紧推进成熟项目开工，确保尽快形成实物工作量。三是大力优化营商环境，深入开展“万人助万企”活动，落地落细支持中小企业发展的10大类53条财政政策，全力帮助市场主体克服困难、提振信心、恢复发展；四是统筹用好职业培训、公益性岗位、社会保险等各类补贴资金以及农民工返乡创业投资基金，支持高校毕业生、农民工、就业困难人员、退役士兵等重点群体多渠道就业创业。
4.强化财政风险防控，提升财政综合监管能力。一是重点完善“三保”风险监控机制，要以“时时放心不下”的责任感，将“三保”保障作为当前财政工作的重中之重，落实好基层“三保”预算编制审核、预算执行监督和风险防控三项机制，加强动态监控，合理测算库款需求，科学统筹支付时序，督促县（区）全面落实保障责任，确保基层“三保”不出问题。二是加强债务风险管控，完善债券资金“借、用、管、还”全生命周期管理，严格落实专项债券投向领域禁止类项目清单，坚持额度分配跟着重点项目走，债券分配跟着成熟项目走原则，债券发行优中选优，重点支持经济社会效益明显、带动效应强的重大基础设施建设项目。三是加快清理消化财政暂付款，坚决遏制新增隐性债务风险，稳妥化解存量隐性债务，严控2023年度新增暂付款，不折不扣完成暂付款消化任务，确保2023年暂付款占比要降低至10%以内，2024年及以后年度要降至5%以内，坚决扭转暂付款管控不利局面，牢牢守住不发生财政运行风险的底线。
5.深化预算管理改革，推动财政管理提质增效。一是推进零基预算编制，依法依规推进市直部门预算采取零基编制方法，在年度预算执行末期，将各部门所有财政结转结余资金全部收回，统筹编入下年部门预算，打破传统僵化思想，彻底杜绝基数加增长预算编制模式。二是钢化硬化预算约束，严格按照《预算法》相关要求，在年度预算执行中，除特殊情况外，各级均不再追加部门预算，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门统筹年初预算、上年结转资金和单位实有账户存量资金解决。三是推进预算绩效管理改革，推进全过程预算绩效管理,对绩效目标偏离市委、市政府发展战略和年度重点任务的，以及重要性和紧迫性不强、实施条件不充分的，不安排预算。建立部门自主监控结果抽查核实机制，提高部门自主监控结果的真实性和准确性。将监控结果与当年预算调剂、下一年度预算安排衔接，切实做到花钱必问效、无效必问责，推动绩效评价工作提质增效。
主任、各位副主任、秘书长，我们将以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为动力，全面学习、全面把握、全面落实党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话指示批示精神，在市委市政府领导下，在市人大的监督和指导下，认真落实本次会议审议意见，积极发挥财政职能作用，攻坚克难、担当作为，为全市经济平稳健康高质量发展贡献财政力量。
以上报告，请予以审议。
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信阳市2022 年全市及市级 决算收支表 |
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信阳市2022 年全市及市级 决算（草案）的说明 |
豫公网安备 41159202000177号