关于信阳市2021年财政决算和2022年
1—6月份财政预算执行情况的报告
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2021年财政决算和2022年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况。2021年全市一般公共收入完成135.39亿元，为预算的104.6%，同比增长11.6%；全市一般公共支出完成610.53亿元，为调整预算的97.6%，同比下降0.1%。2021年市级（含羊山新区等六个管理区、开发区，下同）一般公共收入完成30.44亿元，为预算的98.4%，同比增长4.6%。市级一般公共支出完成106.40亿元，为调整预算的99.3%，同比增长27.1%。
（二）政府性基金预算收支决算情况。2021年全市政府性基金收入完成161.74亿元，为预算的83.3%，同比下降9.6%；全市支出完成241.52亿元，为调整预算的86.9%，同比下降25.1%。2021年市级政府性基金收入完成67.22亿元，为预算的87.7%，同比增长1.9%。市级政府性基金支出完成62.23亿元，为调整预算的87.6%，同比下降40.8%。整体支出下降较大主要是2020年因疫情发行的抗疫特别国债等一次性措施退出导致。
（三）国有资本经营预算收支决算情况。2021年全市国有资本经营预算收入1.86亿元，全市国有资本经营预算支出0.66亿元。2021年市级国有资本经营收入完成427万元；市级国有资本经营支出完成76万元。
（四）社保基金预算收支决算情况。2021年全市社会保险基金预算收入完成147.24亿元，为预算的118%；全市社会保险基金预算支出完成139.05亿元，为预算的121.9%，滚存结余8.18亿元。2021年市级社会保险基金预算收入完成104.14亿元，为预算的768.8%；市级社会保险基金预算支出完成101.61亿元，为预算的761.2%；滚存结余2.53亿元。市级收支增长较多主要是按市级统筹全市基本医疗保险基金口径统计造成。
（五）政府债务决算情况。省财政厅核定我市2021年政府债务限额723.11亿元，市级政府债务限额198.8亿元（含羊山新区等六个管理区、开发区），县区政府债务限额524.31亿元。截至2021年底，汇总统计全市政府债务余额642.28亿元，市级政府债务余额157.16亿元，县区政府债务余额485.12亿元。市级和县区政府债务余额均不超过财政部规定的限额，政府债务风险总体可控。
全市和市级决算具体情况已在决算草案中详细说明。
二、2021年预算执行主要成效
2021年，面对新冠疫情反弹和内外部环境变化带来的巨大压力，财政部门认真落实中央、省和市委市政府决策部署，以及市五届人大六次会议相关决议要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了有力保障。
一是保障常态化防疫支出。投入0.19亿元用于市属五家公立医院发热门诊提升改造工程和设备采购，在保证诊疗活动，加强人文关怀的同时，最大限度的减少交叉感染风险，筑牢疫情防控的第一道防线。做好全民接种新冠病毒疫苗及接种费用保障工作，2021年全市上解疫苗费用7.19亿元，市级拨付疫苗接种费用0.56亿元，合计支出7.75亿元，确保我市新冠病毒疫苗全民接种工作顺利进行。
二是落实稳经济促发展举措。充分发挥政府债券资金补短板、扩内需、稳投资积极作用，全年共争取地方政府债券资金168.19亿元。规范PPP项目管理，2021年全市共纳入管理库PPP项目65个，总投资额702.39亿元。我市成功申报成为2021年全国第一批20个海绵城市建设示范城市之一，并拨付第一批海绵城市建设中央补助资金1.8亿元。争取保障性安居工程资金3.99亿元和国家水网骨干工程11.12亿元。市级投入2.63亿元用于中心城区基础设施建设、垃圾焚烧中转、污水处理运营和园林绿化管养。筹措资金3.55亿元，支持新建改建公路72公里。投入1.61亿元用于民航基础设施建设和机场航线财政补贴。国家水网骨干工程11.12亿元，争取省、市重点工程袁湾水库当年建设资金3亿元。
三是深入实施乡村振兴战略。继续统筹整合使用财政涉农资金38.3亿元。筹措财政衔接推进乡村振兴补助资金26.25亿元，其中争取中央省衔接推进乡村振兴补助资金11.13亿元，位居全省第一位，为衔接推进乡村振兴发展持续提供有力资金保障。争取农业资金22.95亿元，水利资金7.87亿元支持我市“三农”工作。争取耕地地力补贴和实际种粮农民一次性补贴资金8.01亿元。争取补助资金7.79亿元，用于产粮油大县奖励、稻谷补贴、生猪调出大县奖励、粮食生产奖励、粮食风险基金补助、电子商务进农村综合示范县补助各农商互联完善农产品供应链项目等。投入农业保险财政保费补贴资金1.04亿元。
四是民生投入不断加大。全年民生支出488.97亿元，占财政支出比重为78.2%，支持民生持续改善。对县区开展“三保”预算审查，调整设立直达资金及工资发放专用账户，精准调拨库款，各县区根据支出轻重缓急统筹用于直达资金及“三保”支出，坚决落实“三保”支出在财政支出中的优先顺序。积极推行建立以社会保障卡为载体集中发放各项补贴资金的居民服务“一卡通”管理试点工作。实现了“一张清单管制度、一个平台管发放、一个专栏管公开、一套规程堵漏洞、一张卡片领补贴”等工作目标。
五是深入推进财税体制改革。零基预算改革、预算绩效管理改革不断铺开，全面提升预算刚性约束力。省与市县财政事权和支出责任划分改革深入推进，预算管理一体化加快推广。按照省委省政府关于深化省与市县财政体制改革的决策部署，积极对接省财政直管县改革工作前期准备事项，稳妥做好基数核定等基础工作，加快构建激励县域经济高质量发展的财政格局。财政直达资金机制日臻完善。
2021年决算情况总体平稳，但财政预算管理工作仍存在一些困难和问题，主要是：预算基础管理仍需加强，预算项目库建设较为滞后、质量有待提升，预算法治意识仍需持续强化，预算安排约束力不强；过紧日子的思想还没有完全树牢，铺张浪费现象依然存在，预算绩效管理不够深入；个别地方“三保”压力巨大，部分县区政府债务负担较重，偿债较为困难，财政收支矛盾较为突出；市级统筹财政资源的能力和财政监督工作需要进一步加强等。上半年市审计局对市级预算执行情况进行了认真审计，并针对审计中发现的问题提出了很好的意见建议，市政府已要求有关部门和县区按照审计意见，认真落实整改。市财政局高度重视整改落实工作，有的问题已在审计过程中整改到位，有的问题正在从完善制度、建立长效机制层面研究具体整改措施。
三、2022年1-6月份预算执行情况
（一）1-6月份财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
1-6月份，全市一般公共预算收入完成72.35亿元，为预算的50.4%，同比增长5.5%；考虑增值税抵退税因素（增加增值税留抵退税返加），我市一般公共预算收入同口径完成75.37亿元，增长9.5%；税收占一般公共预算收入的比重为70%，居全省第4位。全市一般公共预算支出完成320.38亿元，为调整预算的51.2%，同比增长3.2%，高于全省平均数7.4个百分点，支出增幅居全省第3位，支出规模占全省第6位。
市级一般公共预算收入完成12.61亿元，为预算的45.4%，同口径增长0.5%，考虑增值税抵退税因素（增加增值税留抵退税返加），市级一般公共预算收入完成13.42亿元，同口径增长6.7%。市级一般公共预算支出完成46.89亿元，为调整预算的43.1%，同比增长34.9%，主要是从2021年5月份起医保基金由市级统筹和上半年对华信注资增加的支出。
2．政府性基金预算执行情况
1-6月份，全市政府性基金预算收入完成40.57亿元，同比下降40.8%。全市政府性基金预算支出完成102.61亿元，同比增长23.6%。
市级政府性基金预算收入完成12.04亿元，同比下降48.6%。市级政府性基金预算支出完成13.68亿元，同比下降50.0%，主要是今年新增专项债券下达较晚还未形成实际支出。
3．国有资本经营预算执行情况
1-6月份，全市国有资本经营预算收入完成4.53亿元，全市国有资本经营预算支出完成4.77亿元。市级国有资本经营预算因市属有营利能力的国有企业还在清算过程中，没有实现收入和支出。下半年将按照年初预算安排组织好收支项目执行，同时，按照预算法相关要求，将加强国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。
4．社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全市社会保险基金预算收入完成59.69亿元，为预算的44.4%；全市社会保险基金预算支出完成60.04亿元，为预算的48.7%。市级社会保险基金预算收入完成6.92亿元，为预算的46.2%；市级社会保险基金预算支出完成6.3亿元，为预算的41.4%。
上半年，受常态化疫情防控、经济下行和国家新的组合式税费政策影响，加之以往年度遗留问题，我市经济财政运行面临着近年来最严峻考验。经过多方努力，上半年全市财政运行实现了收支“双过半”。
收入方面。政策性减收影响大。上半年全市落实税费支持政策累计减收税收收入30.5亿元（全口径税收）；受多方因素影响，整体经济下行压力依然存在，加之我市税收结构不合理，过度依赖房地产业税收，税收收入缺乏稳定增长的税源基础，保持增长主要从加强小税种征管和清算清缴以前年度应缴未缴税款上发力，上半年仅耕地占用税就增收4.7亿元，同比增长149.3%，其他如房产税、资源税、土地增值税和城镇土地使用税等均有较大增幅，为实现上半年任务过半贡献很大。但这些基本上都是一次性税收，不可持续，实现全年税收收入目标后续乏力。
支出方面。坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，压减一般性支出，优化支出结构，科技、公共卫生、农林水等重点民生支出保障较好。上半年，全市争取新增地方政府债务167.56亿元（其中专项债券155.98亿元），资金规模占全省第3位；全市民生支出229.58亿元，占一般公共预算支出的比重71.7%。但上半年全市各级财政运行在做好民生支出同时还需要挤出足够资金用于常态化疫情防控和落实新的组合式税费支持政策，均出现了不同程度的困难，财政收支矛盾更加凸显。
（二）下半年财政工作重点
当前，国内外经济形势依然严峻复杂，不确定性因素依然较多，经济持续稳定恢复增长仍面临较大困难和挑战，加之房地产市场恢复不及预期，财政收入保持持续稳定增长难度较大。而科技、教育、常态化疫情防控、乡村振兴、“三保”等领域刚性支出仍然较大，财政收支紧平衡进一步加剧。我们将在市委、市政府坚强领导和市人大的监督支持下，认真贯彻落实习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，扎实推动稳经济各项政策落地见效，确保经济财政平稳健康运行。
一是确保财政收入平稳增长。严格落实新的组合式税费政策。及时办理各项退税减税退费，切实做到应退尽退、应减尽减，支持实体经济特别是中小微企业加快发展，做到放水养鱼，培植壮大税源。同时，积极争取因落实政策形成基层财政减收方面的上级补助。依法加强收入征管。强化税收筹集收入主渠道作用，深入研判经济财政运行形势，堵塞漏洞，确保依法征收，应收尽收，逐步提高税收在一般公共预算收入中的占比，提高财政收入质量。进一步严肃财经纪律。坚决防止征收过头税、过头费，严禁通过违规处置资产资源、政府交纳罚款等方式虚增财政收入。坚决防范企业通过虚开增值税发票等方式骗退税、通过虚列留抵退等方式骗补贴。
二是落实政策稳经济大盘。落实好社保费缓缴扩围、援企稳岗等帮扶措施，加大政府采购支持中小企业力度，扩大政府性融资担保机构对中小微企业和个体工商户的业务覆盖面，推动降低市场主体房屋租金、用水用电用网等成本，切实为中小微企业纾困解难。落实“四保”白名单企业支持政策，推动企业尽快复工复产、稳产达产。紧抓债券资金支出进度，尽快形成更多实物工作量。统筹各类基建资金，规范推广PPP模式，积极争取省级各类政府投资基金，带动更多社会资本投入，支持“三个一批”等重大工程滚动推进。
三是强化支持乡村振兴战略。巩固拓展脱贫攻坚成果，严格落实过渡期内“四个不摘”要求，健全防止返贫动态监测和帮扶机制，坚决守住不发生规模性返贫的底线。将土地出让收益用于农业农村比例提高到32％，切实加大对乡村振兴重点领域、薄弱环节支持力度。提升粮食生产能力，坚持藏粮于地、藏粮于技，支持高标准农田建设，开展高效节水灌溉等农田水利设施建设及维修养护，巩固粮食综合生产能力、供给保障能力。
四是着力保障和改善民生。支持办好重点民生实事，落实好教育、养老、医疗、优抚等提标补助政策，切实保障困难群众基本生活。持续做好疫苗接种、核酸检测、患者救治、防疫物资、必要生活物资保供等资金保障，确保不因资金问题影响疫情防控和医疗救治。
五是强化预算执行管理。坚决落实“过紧日子”的要求，把“过紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，认真落实中央八项规定精神，严格执行有关经费开支标准。加快直达资金支出进度。严格落实财政资金直达机制各项规定，加快直达资金下达进度，加强直达资金使用监管，确保资金精准高效拨付到受益对象、项目单位。刚性预算约束，在年度预算执行中，除特殊情况外，原则上不再追加部门预算，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门自行统筹年初预算、上年结转资金和单位实有账户存量资金解决。
六是守住底线防范财政风险。继续落实县级财政运行分析调度机制，将债务风险较高、库款保障程度较低、财力相对薄弱地区作为重点，加强库款监测，及时发现和帮助基层解决实际困难，确保基层“三保”不出问题。加快清理消化财政暂付款，坚决遏制新增隐性债务风险，稳妥化解存量隐性债务，扎实推进融资平台公司市场化转型，严格防范融资平台风险，配合相关部门做好利用专项债券补充中小银行资本金和化险工作，防范金融风险向财政传导蔓延，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
七是深化预算管理制度改革。结合近年审计和人大监督对预算管理提出的相关整改要求，继续调整优化支出结构，切实提高财政资源配置效率，实施项目全生命周期管理，完善项目预算分年度安排机制，推动跨年度预算平衡。推进零基预算改革全面落地实施。加速预算管理一体化推广应用，加强重点领域预算绩效目标管理，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据，强化结果应用。严格按照市人大批复预算安排支出，严禁无预算超预算列支，确需调整预算的，严格按程序报批。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于河南工作的重要讲话指示批示精神，在市委市政府领导下，在市人大的监督和指导下，认真落实本次会议审议意见，积极发挥财政职能作用，攻坚克难、担当作为，为全市经济平稳健康高质量发展贡献财政力量，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
赞