信阳市2007年财政决算和2008年1—6月份财政预算执行情况的报告

信阳市三届人大常委会

第十次会议文件之四

关于信阳市2007年财政决算和

2008年1—6月份财政预算执行情况的报告

──2008年8月28日在市三届人大常委会第十次会议上

市财政局局长   包盛柏

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，报告2007年全市财政决算和今年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2007年财政决算情况

2007年，全市财政收支均有较大的增长，财政收入质量有所提高，财政决算情况比较好。

全市财政一般预算收入完成203629万元，为预算的104.7%，增长25.3%，税收返还收入31681万元，省对我市转移支付补助449761万元，调入资金10712万元；争取省专项补助270724万元，动用上年结余、结转收入25587万元，全市最后支出预算为969382万元，实际支出951160万元，为预算的98.1%，年终各类项目结转结余20919万元。

市级财政一般预算收入完成58080万元，为预算的105.1%，增长26.7%；税收返还收入8719万元，省对我市转移支付等各项补助38506万元，调入资金2805万元。争取省专项补助49927万元，上年结余、结转收入10352万元，市级最后支出预算为170478万元，实际支出159555万元，为预算的93.6%，年终省追加指标项目结转8088万元。

2007年全市和市级决算收支情况，已在决算草案中说明，这里重点报告以下情况：

（一）基本建设和国债资金使用情况

全市共争取基本建设和国债补助资金63337万元，其中：基本建设资金30444万元，国债补助资金32893万元，重点支持了污水处理和水污染防治、城市生活垃圾处理、农村安全饮水、农村沼气、农村卫生服务体系、广播电视村村通、村级组织活动场所等各项基础设施建设。

（二）科教卫、农业、社会保障支出情况

全市用于科教卫事业方面支出319023万元，为预算的99.2%，增长54.0%；市级科教卫支出22821万元，为预算的98.0%，增长55.0%。其中：全市教育支出246181万元，为预算的99.3%，增长43.1%，高于财政经常性收入增幅11.5个百分点；市本级教育支出14779万元，为预算的97.3%，增长65.8%。全市科技支出6852万元，为预算的100.0%，增长75.5%，高于财政经常性收入增幅43.9个百分点；市本级科技支出1264万元，为预算的100.0%，增长34.0%。全市春秋两季共落实“两免一补”资金35742万元，资助学生240万人次，基本解决了因贫辍学问题；落实农村中小学危房改造资金5909万元，实施校舍维修改造项目学校561个；落实更新农村中小学课桌凳专项资金5097万元，更新双人课桌凳31.9万套；落实家庭贫困学生国家助学金政策，全市发放中等职业学校助学金2318万元，普通高校励志奖学金和助学金591万元。

全市农林水事务支出99789万元，为预算的99.1%，增长81.1%，高于财政经常性收入增幅49.3个百分点；市级农林水事务支出16621万元，为预算的100%，增长55.2%。全市落实粮食直补和农业生产资料综合直补等十一项惠农补贴资金53301万元；落实农业综合开发、产粮大县奖励、水库除险加固等改善农业生产条件和农业基础设施建设资金30653万元；落实农村公路建设、农村安全饮水和农村沼气建设资金，新建、改建农村公路3290公里，解决农村安全饮水人数15.6万人，新建沼气30224个。

全市社会保障和就业支出139437万元，为预算的99.9%，增长40.0%；其中：市级社会保障和就业支出41242万元，为预算的99.9%，增长42.7%。支持了就业再就业工作，完善了社会保障体系，确保了全市9.9万名企业离退休人员按时足额领取养老金，下岗失业人员实现再就业3.4万人，城市和农村低保补助人数分别达到10.8万人和22万人，有力地维护了社会稳定。

（三）省对我市各项转移支付补助分配情况

上级共下达我市各项财力性转移支付补助449761万元，净增144053万元，增长47.1%，其中：一般性转移支付补助207824万元，调整工资转移支付补助127130万元，农村义务教育转移支付补助18521万元，农村税费改革补助69884万元，缓解县乡财政困难转移支付补助22126万元，结算补助4276万元。各项转移支付中市本级38506万元，县区411255万元，均由省财政直接分配到县区。

（四）市级超收安排情况

2007年，市级一般预算收入年初预算55009万元，其中：市直48214万元，五小区6795万元；当年实际完成58080万元，超收3071万元，其中：市直超收1042万元弥补预算硬缺口，五小区超收2029万元由各小区自行安排。

总体来看，2007年全市财政决算情况较好。但财政工作也面临许多困难和问题，财政收入总量较小，缺乏骨干企业和骨干财源，人均财政收支水平低，财政保障能力还比较薄弱。税收占生产总值和一般预算收入比重较低，征管工作需要进一步加强，收入结构有待进一步优化。部门预算约束力不强，专项资金预算有待进一步细化。财政监督仍存在薄弱环节，财政资金不足与浪费并存，违反财政财务纪律现象时有发生。尤其是市本级2008年面临的财政形势更加严峻：从收入上分析，仅个人储蓄存款利息所得税税率下降、新企业所得税法实施和营业税起征点提高等政策性减收因素影响，市本级预计减收3000万元。从支出上分析，由于水管体制改革、种子管理体制改革、教育事业发展和增加警力，以及其他增人增支等因素，需增支3000万元；新型农村合作医疗提高标准和扩面以及化解金融风险省决算扣款增支5000万元；支持企业发展、内河治理增支5000万元；支持四川灾区安县永安镇活动板房建设及对口支援江油市灾后重建预计需要支出7000万元，对正常预算执行带来很大冲击，上述减收增支2.3亿元，远远超过了市本级财力增长。市审计局对去年市本级预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，一些问题已经得到整改和纠正。我们将进一步采取措施，加强和规范财政收支管理，健全财政监管机制，逐步完善财政资金跟踪问效制度，不断提高资金使用效益和理财水平。

二、2008年1—6月份财政预算执行情况

今年以来，全市国民经济继续保持快速发展态势，财政收支平稳较快增长，预算执行情况较好。

1—6月份，全市一般预算收入完成131386万元，为预算的53.7%，增长37.0%。其中：财政部门征收53220万元，增长38.7%；地税部门征收59662万元，增长37.5%；国税部门征收18504万元，增长30.9%。市级一般预算收入完成36311万元，为预算的51.9%，增长37.5%。

全市一般预算支出完成412602万元，为预算的54.7%，增长33.7%。其中：农林水事务支出49689万元，增长96.4%；教育支出124922万元，增长39.0%；科技支出2352万元，增长23.7%；一般公共服务、公共安全、文化体育与传媒、社会保障与就业等分别支出84637万元、22172万元、4176万元、44031万元，增长33.8%、26.5%、24.2%、4.8%。市级一般预算支出完成67229万元，为预算的56.7%，增长44.3%。

分析元至6月份财政收支预算执行情况， 一是收入持续增长，实现了“时间过半任务过半”。今年上半年，全市财税部门采取各种措施强化税收征管，规范非税收入管理，实现了财政收入的高速增长，圆满完成了省定奋斗目标26.05亿元的50.4%，实现了“时间过半任务过半”。 从收入总量上看，今年上半年的财政收入接近2005年全年收入，有固始、浉河、潢川、平桥、光山等五个县区财政收入超过亿元，预计今年全市所有县区均可达到财政收入超亿元。二是经济发展和严征细管实现税收收入快速增长。1-6月份，全市国民经济持续又好又快发展，规模以上工业企业增加值完成87.14亿元，增长26.2%，增幅居全省第2位；固定资产投资完成201.42亿元，增长32.9%；社会消费品零售总额完成143.65亿元，增长22.8%。经济快速发展带动了税收收入的高速增长。1—6月份，全市税收收入完成92868万元，增长42.5%；增值税、营业税、企业所得税、个人所得税和城建税五大主体税种完成67742万元，增收15914万元，增长30.7%，；小税种完成25126万元，增收11802万元，增长88.6%。三是财政支出进度较快，重点支出得到较好保障。上半年，全市一般预算支出增长33.7%，增支10.4亿元，完成了预算的54.7%，实现了“时间过半任务过半”，各项重点支出得到较好保障。落实春季“两免一补”、校舍维修改造、农村初中改造和国家助学金等资金，教育支出完成124922万元；落实就业、抚恤、城镇和农村低保资金等，社会保障和就业支出完成44031万元；及时拨付新农合补助资金，医疗卫生支出完成29829万元；加快拨付农业专项资金、病险水库加固资金，农林水事务支出完成49689万元。四是对各级关注的热点、难点问题进行了相应的资金安排。特别应当汇报的是，财政对于人大关注的中心城区内河治理、打黑除恶经费进行了足额安排；也对新区建设资金等做了一定的安排，同时对市委、市政府支持企业发展和支持汶川地震灾后重建，以及上级新出台的城镇医保、提高“两免一补”标准等也多方筹措财力，进行了安排。

上半年，各级财政部门按照市委和市三届人大三次会议要求，自我加压，开拓进取，各项工作进展顺利。

（一）切实强化财政收入征管，不断做大财政收入“蛋糕”

发展是财税工作的第一要务。通过加强收入征管、优化收入结构、提高税收比重，实现财政收入快速增长。一是通过进一步完善调整财政体制，调动各级理财聚财的积极性，建立协税护税机制，提高收入质量，增加收入总量。二是加强行业税收管理和协税护税。建立“联合办公、税检同步、源泉控税、协同管理”的征管机制，加强车辆税收管理，对包括营业税、城建税、车船税、个人所得税或企业所得税、教育费附加等诸多税种实行一体化征收，真正做到应收尽收，堵塞跑冒滴漏，收效明显。三是积极培植骨干企业和骨干财源，努力实现财政可持续发展。集中扶持信钢500万吨钢技改项目、亚洲新能源100万吨二甲醚、150万吨甲醇一期工程、金鼎化工60万吨二甲醚三期工程、平煤蓝天化工16万吨总氨生产线项目、华豫电厂二期2×66万千瓦超临界机组项目、同合公司25万片火车轮生产项目等重大项目的建设，加大财政投入，放水养鱼，涵养财源，为实现财政可持续发展奠定坚实基础。

（二）加快新农村建设步伐，促进农业增产和农民增收

一是认真落实各项惠农补贴资金74766万元。其中：粮食直补和综合直补资金60920万元，水稻良种补贴9542万元，大型农机具购置补贴2030万元，家电下乡补贴919万元，小麦良种补贴855万元，测土配方施肥补贴500万元。二是加强农业综合开发。争取专项资金4189万元，用于土地治理、改造中低产田、节水灌溉和农业产业化经营。三是推进农村沼气和安全饮水工程建设。已建成沼气池3838座，计划解决21.4万人安全饮水问题。四是拨付大中型水库移民后期扶持资金6863万元，增加了移民收入，改善了移民的生产生活条件。

（三）实施农村免费义务教育，完善教育经费保障机制

一是扎实做好春季“两免一补”工作。全市落实资金29839万元，其中：补助公用经费18688万元，对118万名学生免收杂费；免教科书资金8216万元，资助学生118万人;补助寄宿生生活费资金2935万元，资助学生8.1万人。二是提高农村中小学生均公用经费标准，小学达到230元、初中达到375元。三是落实农村中小学校舍维修改造专项资金7884万元。四是完善充实农村中小学教育仪器设备。计划为全市94所农村初中购置教育仪器，为460所农村小学购置体育器材，目前，资金已经到位，10月底以前完成实物配送和县级验收。五是开展农村义务教育“普九”债务化解试点工作。按照省政府的部署，从2008年起，计划用两年的时间，基本完成农村义务教育“普九”债务化解工作。上级化解债务专项资金31671万元已全部拨付到县区。

（四）完善社会保障体系，加大城乡社会救助力度

一是认真落实就业再就业政策。全市再就业支出1643万元，发放小额担保贷款1028万元，下岗失业人员实现再就业1.8万人。二是认真做好企业职工养老金管理。上半年，全市养老保险参保在职职工26.8万人，累计征收养老保险费36192万元，保证了9万名企业离退休人员按时领到养老金。三是积极完善城乡低保制度。全市领取低保补助人数33.1万人，下拨低保资金22042万元，支持健全城市和农村居民最低生活保障制度。

（五）高度关注民生，建立健全公共财政体系

一是全面实行新型农村合作医疗，参合标准由每人50元提高到100元，其中：财政补助由40元提高到80元。全市参合农民584万人，参合率为89%，筹集新农合基金27441万元。二是廉租房租赁补贴工作全面展开。全市已有5167户家庭享受廉租房补贴，年底将达到1.4万户，基本可以实现县级以上城市符合住房保障的低保家庭应保尽保。三是解决企业军转干部生活困难。发放生活困难补助6390人次，补助资金389万元，医疗补助5902人次，补助资金67万元。四是加大中心城区内河治理力度。市本级安排内河治理资金3100万元，对中心城区黑泥沟、棉麻沟、化工沟、平西沟等4条内河以及25处桥涵、14处道路排水等进行改造治理，从根本上改善城市防洪、防涝条件。

（六）深化财政改革，提高理财水平

一是进一步规范政府采购。全市政府采购规模24150万元，节约资金2736万元。二是不断加强财政投资评审工作。上半年全市完成各类评审项目142项，送审金额26919万元，审定金额18278万元，审减8641万元，综合审减率为32%；编制标底、概预算109项，编审金额121781万元。三是加强财政监督。严格依法理财，健全财政资金运行全程监督机制。强化财政支出绩效监督，重点加强了对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查。

三、开源节流，增收节支，努力完成全年收支预算

（一）加强收入征管，确保完成全年奋斗目标

坚持依法征税，强化税收作为筹集财政收入的主渠道作用，依靠税收增长拉动财政收入增长，继续提高税收占一般预算收入比重，确保完成一般预算收入增长28%的奋斗目标。加强税源分析和监控，建立财政收入信息系统，认真分析和把握经济发展趋势，加强部门间协同配合，摸清税源结构及发展趋势。加强和规范非税收入征缴管理，严格实行“收支两条线”，强化政府宏观调控，探索对行政事业单位国有资产出租、出借收入和处置收入的管理模式。

（二）调整支出结构，不断提高财政保障能力

随着人民生活水平的提高和社会事业的发展，对公共财政支出的需求越来越大，财政支出的硬缺口形成了一定程度的压力和财政风险。要加强预算约束，集中预算内外资金，实行综合预算，按照“一要吃饭，二要建设”的原则，确保法定支出和重点支出的增长，确保社会稳定。大力压缩会议、接待、差旅和公车使用等各项行政费用和非生产性费用，今年下半年原则上不再审批公车购置、非生产性建设、出国组团和楼堂馆所建设项目，各项公用经费一律压缩5%，节约的资金重点用于支援灾区建设。发挥财政职能，积极支持工业发展，搞好财源建设。集中资金支持农业生产基地和农业产业化龙头企业发展，发展特色农业。

（三）实施免费义务教育，完善困难学生资助政策体系

认真落实秋季“两免一补”，完善农村义务教育经费保障机制。从秋季学期起免除城市义务教育阶段学生学杂费。全面落实普通高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系，保障家庭经济困难学生能够顺利完成学业。

（四）落实各项惠农政策，推进新农村建设步伐

认真落实家电下乡补贴、退耕还林补贴等各项惠农补贴政策，加大农村劳动力转移培训力度，促进现代农业建设。开展“民办公助”小型农田水利建设试点、财政扶贫“互助发展”试点，以县区为平台整合支农资金，提高支农资金的使用效益。发挥财政资金的示范带动作用，引导社会资金投入，构建社会主义新农村建设稳定投入机制。继续开展化解“普九”债务试点，循序渐进，分类化解。

（五）推进财政改革，提高财政精细化管理水平

进一步完善财政管理体制，一是加强财政精细化管理的制度建设，继续深化国库管理制度改革，健全政府采购制度，加强财政投资评审工作。二是加强财政监督工作，健全事前审核、事中监控、事后检查相结合的全过程财政监督机制。重点对预算执行国库管理、政府采购和投资评审等三项制度的规范管理进行监督，通过严格程序，公开监管，确保财政资金安全高效。三是全面开展各种惠民资金的监督检查工作，把各项惠民措施真正落到实处。此外，完善国库集中支付管理、扩大政府采购范围、完善乡财县管村财乡理等等，逐步探索财政规范管理的新路子。

（六）支持经济结构调整，发展壮大区域经济

完善财税政策，充分发挥财政资金的导向作用，推动我市的工业化、城镇化和农业现代化进程，加快区域经济发展。积极争取黄淮四市等发展扶持政策，探索建立县区最低财政支出保障机制，增强县区财政保障能力。落实固始、光山等七个县比照西部大开发政策，促进县域经济发展壮大。争取高新技术产业化、工业结构调整贴息资金和技改专项资金，改进资金使用办法，提高企业技术装备水平和科技创新能力。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，认真落实科学发展观，团结拼搏，扎实工作，确保完成各项财政工作任务，为争当中原崛起生力军、建设魅力信阳做出新的贡献。