信阳市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）的报告

信阳市三届人大

三次会议文件之十八

关于信阳市2007年财政预算执行情况

和2008年财政预算（草案）的报告

——2008年2月16日在信阳市三届人大三次会议上

市财政局局长     包盛柏

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告信阳市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2007年全市财政预算执行情况

2007年，全市经济又好又快发展，财政收支实现新突破，财政收入质量有所提高，预算执行情况较好。

（一）全市一般预算收支完成情况

1、全市一般预算收入完成203345万元（快报数，下同），为预算的104.6%，增长25.1%，增收40772万元，是收入增加最多的一年（收入详细情况见预算执行情况表）。

从分级完成情况看，市级一般预算收入完成58030万元(含羊山新区等五个管理区一般预算收入8772万元)，为预算的105.0%，增长26.6%，占全市一般预算收入的28.5%。

县区一般预算收入完成145315万元，为预算的104.4%，增长24.5%，占全市一般预算收入的71.5%。全市有固始、潢川、浉河、平桥、光山、息县、商城和罗山八个县区一般预算收入超亿元，其中：固始县超过2亿元，达到28872万元。

从分项完成情况看，全市地方税收收入完成144050万元，增长29.5%，增收32774万元，税收增量首次突破3亿元。其中：增值税、营业税、企业所得税等主体税种完成108807万元，增长25.4%，增收22021万元，与经济发展基本适应。契税、资源税等小税种完成35243万元，增长43.9%，增收10753万元。契税已成为仅次于营业税、增值税的全市第三大税种，2007年契税完成19211万元，占一般预算收入的9.4%，增长50.2%，小税种真正成为大财源。

全市非税收入完成59295万元，增长15.6%，增收7998万元。

在组织收入工作中，正确处理扩大收入规模和优化收入结构的关系，依法组织收入，挖掘征管潜力，税收占一般预算收入比重为70.8%，比上年提高2.4个百分点。

2、全市一般预算支出完成940569万元，为最后预算的98.0%，增长40.8%，增支272418万元。

从分级完成情况看，市级一般预算支出完成155667万元（含羊山新区等五个管理区一般预算支出14256万元），增长25.0%，占全市一般预算支出的16.6%（支出详细情况见预算执行情况表）。

县区一般预算支出完成784902万元，增长44.4%，占全市一般预算支出的83.4%。县区一般预算支出规模平均为7.8亿元，比上年增加2.4亿元，县区财政保障能力进一步增强。

从法定支出完成情况看，据初步计算，2007年全市财政经常性收入增长31.6%，教育、科技、农业支出均高于财政经常性收入增长，符合法定增长要求。其中：

教育支出完成232497万元，增长35.1%，高于经常性收入增幅3.5个百分点；

科技支出完成6483万元，增长66.1%，高于经常性收入增幅34.5个百分点；

农业支出完成103002万元，增长86.9%，高于经常性收入增幅55.3个百分点。

2007年，全市预计可以实现收支平衡，目前正在汇编收支决算，待与省财政结算后，向市人大常委会报告。

（二）支持社会主义新农村建设投入情况

1、增加惠农补贴。2007年新增油菜良种补贴和能繁母猪补贴等四项补贴，对农民补贴项目达到十一项。各级财政实际落实惠农补贴53301万元，比上年增加15649万元，其中：粮食直补和综合直补31207万元，退耕还林补助13229万元，小麦、油菜、生猪良种补贴4500万元，能繁母猪补贴和保险保费补贴1807万元，农村劳动力转移培训补贴1088万元，农机具购置补贴970万元，测土配方施肥补贴500万元。

2、促进农业发展。落实农业综合开发资金9923万元、产粮大县奖励资金10176万元，投入水库除险加固资金5814万元、大型灌区节水灌溉工程建设资金4740万元。

3、改善农民生产生活环境。筹措资金7.9亿元，新建、改建农村公路3290公里。筹集资金6203万元，解决农村安全饮水人数15.6万人。投入资金1000余万元，新建沼气30224个，建设农村沼气服务网点110个。

（三）支持改善民生问题投入情况

1、完善农村义务教育经费保障机制。一是落实“两免一补”资金35742万元，资助学生240万人次。二是落实农村中小学危房改造资金5909万元，实施校舍维修改造项目学校561个。三是提高了农村中小学预算内生均经费，小学生均26元/年，初中生均74元/年。四是落实专项资金5097万元，更新农村中小学双人课桌凳31.9万套，63.8万名农村中小学生用上了全新的课桌凳。五是落实家庭贫困学生国家助学金政策。全市发放中等职业学校助学金2318万元，资助学生4.5万名；普通高校励志奖学金和助学金591万元，受益学生0.3万名。

2、促进农村医疗卫生事业发展。一是全市十个县区全面实施新型农村合作医疗，参合农民530万人，筹集新农合基金26812万元， 171.2万参合农民享受到医疗补助17255万元。二是投资4367万元，改扩建县级医疗机构6个，乡镇卫生院42个。三是逐步加大对中医院、妇幼保健院和城市社区卫生服务体系建设的投入，对艾滋病病人免费救治，对艾滋病家庭致孤人员实行生活救助。

3、支持就业和完善社会保障体系。一是加大再就业资金投入力度。2007年，再就业资金支出11947万元，发放小额担保贷款26116万元，全市下岗失业人员实现再就业3.4万人。二是做实企业职工养老保险个人账户，财政对基本养老基金补助19057万元，保证了全市9.9万名企业离退休人员按时足额领到养老金。三是认真做好城市和农村低保工作。全市城市和农村低保补助人数分别达到10.8万人和22万人，发放低保资金13200万元。四是安排农村五保户供养经费5869万元，筹集资金7387万元，新建和改扩建敬老院141所。

4、做好受灾群众、水库移民和企业军转干部生活救助工作。一是投入救灾资金5736万元，灾后重建房屋9346间，确保受灾群众入冬前全部住进新房。二是筹措大中型水库移民后期扶持资金13758万元，缓解水库移民生活、生产困难问题。三是发放企业军转干部生活困难补助和医疗费补助3.4万人次，补助资金1454万元。

5、落实石油价格改革财政补贴资金兑现工作。2007年，分两次对国有林业、渔业、城市公交、农村道路客运、城市出租车和岛际水路客运等6个弱势或公益性行业给予油价补贴2000万元，缓解了油价上涨对这些行业的影响。

6、开展了廉租住房保障工作。2007年，各级财政部门筹措启动资金2401万元，为下一步加强廉租房建设、缓解城市低收入家庭住房困难奠定了基础。

（四）支持区域经济发展投入情况

１、积极争取国家、省转移支付支持。2007年，上级对县区财力性补助434217万元，增长39.1％；其中：一般性转移支付180883万元，增长70.4％，县区平均增长7000万元以上。

2、争取黄淮四市发展和经济困难县发展专项资金7310万元，扶持工业聚集区项目5个，农业产业化项目5个，工业企业技术改造项目3个，以及职业教育基地、城市供水、垃圾处理和污水处理等重点项目，取得了良好的社会效益和经济效益。

3、争取中小企业国际市场开拓资金、企业出口信用保险专项扶持资金、“万村千乡市场工程”配送中心支持资金1627万元，争取解决企业工资历史拖欠财政专项补助资金5308万元，支持了企业发展。

4、筹集资金9700万元，建设了鄂豫皖革命纪念馆，支持了新县红色旅游景区、商城金刚台红军洞群景区和红色旅游公路等旅游基础设施建设。

（五）加强财政管理情况

1、推进财政管理改革。一是继续扩大国库集中支付改革范围。二是不断完善政府采购制度。全市政府采购规模达到49372万元，实际采购金额44031万元，节约资金5341万元。三是深化财政投资评审改革。全年共完成各类编、审项目324项，总金额22.7亿元，审减资金9.4亿元。

     2、加强行政事业单位国有资产管理。认真开展国有资产清查工作，制定了《信阳市行政事业单位资产处置程序》，摸清了家底，提高了资产使用效率。

3、加强财政监督。开展了重点行业纳税、“十大实事”资金落实、乡镇财务管理等专项检查，规范财政管理，提高资金使用效益。

回顾过去的一年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，全市财政发展站在了新的历史起点上。

同时，我们清醒地看到，财政改革与发展中仍面临不少困难和问题。财政收入总量偏小，质量不高，缺乏骨干财源；财政保障水平仍然很低，全市人均财政收支与全省平均水平仍有较大差距，改善民生需求与财力供给之间的矛盾仍比较突出；有些财政改革还没有完全到位，公共财政建设任重道远；财政资金使用效益有待进一步提高，财政监督管理还需进一步加强。这些问题我们将在今后工作中认真加以解决。

二、2008年财政预算安排情况

2008年，全市经济将继续保持平稳较快发展，财政收入具备稳定增长的基础。资源税和耕地占用税改革将增加部分收入，但新的企业所得税法实施、个人所得税薪金所得扣除费用标准提高、节能减排税收优惠等，将会影响收入增长。财政收入质量提高的难度在加大，县区间、税种间不平衡问题仍需下大力气加以解决。同时，增支因素也较多，加强经济社会协调发展和改善民生等需要增加大量支出，全面实施农村义务教育经费保障机制，足额安排政府偿债准备金，全面推行新型农村合作医疗改革，完善社会保障制度，支持社会主义新农村建设等，各级财政增支压力很大。因此，对2008年全市财政收支形势，既要看到经济持续增长有利的一面，又要充分估计面临的困难和压力，积极稳妥地安排好财政收支预算。

（一）2008年财政工作和预算安排指导思想

2008年全市财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，认真落实党的十七大精神，围绕全省财政工作会议和市委三届五次全会各项部署，继续落实稳健财政政策，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，加强收入征管，提高收入质量；优化支出结构，保障和改善民生；深化财政改革，完善公共财政体系，依法理财、科学理财、民主理财、阳光理财，为争当中原崛起生力军、构建魅力信阳提供财力保障，推动经济社会又好又快发展。

（二）2008年预算安排政策要点

一是积极稳妥地安排收入计划，一般预算收入增幅高于生产总值增幅。

二是优先保工资、保运转、保法定支出和重点支出，保“十大实事”等涉及群众切身利益支出需要。

三是教育、科技、农业支出按法定要求增长。增加社会保障、医疗卫生、环境保护、生态建设和文化发展支出，保障公共安全支出。

四是量入为出，收支平衡。严格控制一般性支出增长，足额安排偿债准备金。

（三）2008年一般预算收入指导性计划

综合考虑经济增长等因素，2008年全市一般预算收入指导性计划按增长20%安排，税收收入占一般预算收入的比重要达到73%以上。各县区要根据当地实际，妥善安排本级收入预算。

（四）2008年市级预算安排

市级财政一般预算收入69745万元，较上年增长20.2%，加上税收返还收入、所得税基数返还收入、各项结算补助收入后，市级财力75000万元，扣除羊山新区等五管理区列收列支10635万元，市级可安排财力为64365万元（不含预算执行中省追加），增长23.0%（各支出科目安排见预算草案）。市级要调整支出结构，压缩一般性支出，新增财力主要用于增人增支、调整工资和偿还到期政府债务。

（五）2008年市级重点项目安排情况

按照省人大确定的财政经常性收入口径计算， 2008年市级财政经常性收入比上年增长16.6%。法定和重点支出安排情况是：

教育支出9306万元，增长25.0%，增支1861万元；

科技支出1657万元，增长25.0%，增支331万元；

农业支出4140万元，增长25.0%，增支828万元；

文化体育与传媒支出1339万元，增长23.0%，增支250万元；

医疗卫生支出3419万元，增长23.0%，增支639万元；

社会保障和就业支出5127万元，增长24.0%，增支992万元；

公共安全支出9653万元，增长24.0%，增支1868万元。

根据全市经济社会发展需要，安排了部分专项资金：

基本建设资金2000万元，与上年持平；

偿债准备金8680万元，增长26.1%，增加1797万元。

三、2008年财政工作重点

2008年，坚持以科学发展观和构建和谐社会统领财政工作全局，统筹兼顾，突出民生，完善管理，务实进取，努力实现财政又好又快发展。

（一）加强收入征管，提高收入质量

一是依法组织收入。坚持依法征税，强化税收作为筹集财政收入的主渠道作用，依靠税收增长拉动财政收入增长，继续提高税收占一般预算收入比重。从严控制减免税，严厉打击偷逃骗税等违法行为。二是加强税源分析和监控。运用科学的管理方法，建立财政收入信息系统和平台，认真分析和把握经济发展趋势，加强部门间的协同配合，摸清税源结构及发展趋势。三是加强和规范非税收入收缴管理。严格实行“收支两条线”管理，加强政府宏观调控，探索对行政事业单位国有资产出租出借收入和处置收入的管理模式。

（二）优化支出结构，提高保障能力

一是细化部门预算。集中预算内外资金，实行综合预算，按照“一要吃饭，二要建设”的原则，按新标准足额安排工资和津贴补贴资金。二是重视民生支出。高度重视关系人民群众切身利益的医疗卫生、教育、社会保障等各项资金的筹措和落实工作，确保社会稳定。三是支持经济发展。充分发挥财政职能，积极支持工业发展，搞好财源建设。集中资金支持农业生产基地和农业产业化龙头企业发展，发展特色农业。

（三）完善支农惠农政策，推进新农村建设

一是继续实施粮食直补等惠农补贴政策，较大幅度增加农业生产资料综合直补、农机具购置补贴，对农民购买国家规定品牌和型号的家电给予直接补贴。二是落实粮食、生猪、油料生产财税扶持政策，支持小型农田水利设施建设和农业科技推广应用，增加水库除险加固投入，增强农业综合生产能力。三是整合涉农资金，增加农村饮水、道路、沼气、文化、卫生等基础设施建设和公益事业投入。四是开展清理化解农村义务教育“普九”债务试点。

（四）实施免费义务教育，完善困难学生资助政策体系

一是完善农村义务教育经费保障机制。在免学杂费基础上，从2008年春季学期开始，向全市农村义务教育阶段学生免费提供教科书。提高农村中小学生均公用经费标准。提高农村家庭经济困难寄宿生生活费补助标准，小学、初中由在校期间每生每天1元分别提高到2元和3元。二是从2008年秋季学期起免除城市义务教育阶段学生学杂费。三是全面落实普通高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系，保障家庭经济困难学生能够顺利完成学业。

（五）支持完善基本医疗卫生制度，改善公共卫生服务

一是全面实行新型农村合作医疗，参合标准由每人50元提高到100元，其中：财政补助由40元提高到80元，确保参合农民受益。二是扩大城镇居民基本医疗保险试点，提高财政补助标准。三是增加城乡医疗救助投入，促进医疗救助与城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗相衔接。四是加大公共卫生服务体系投入，创新投入机制，支持公共卫生、医疗服务、医疗保障、药品供应保障四个体系建设。

（六）完善社会保障体系，促进社会和谐稳定

一是加大就业再就业投入，落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等各项扶持政策。二是继续提高企业退休人员基本养老金水平，推进做实个人账户，确保基本养老金按时足额发放。三是提高城乡低保对象补助标准，人均月补差标准城镇由不低于70元提高到95元，农村由不低于30元提高到40元。四是提高农村五保对象年人均最低供养标准和集中供养率，分散供养由1000元提高到1100元，集中供养由1200元提高到1400元，集中供养率提高到40%。五是落实税费优惠政策，完善住房公积金政策，筹措廉租住房保障资金，支持缓解城市低收入家庭住房困难。

（七）促进经济发展方式转变，推动区域经济协调发展

一是支持经济结构调整。完善财税政策，推进工业结构优化升级、高新技术产业化和非公有制经济、开放型经济加快发展。继续推进旅游产业发展。二是及时兑现落实县域经济发展奖励资金，落实固始、光山等7个县比照西部大开发政策，促进县域经济发展壮大。三是积极争取黄淮四市等发展扶持政策，探索建立县区最低财政支出保障机制，增强困难县区财政保障能力。四是支持节能减排和环境保护。采取以奖代补等方式支持节能减排重点工程和技术创新、污水管网建设等，鼓励淘汰落后产能。支持加强重点流域、区域和行业的环境综合整治。

（八）深化财政改革，提升管理水平

一是继续扩大国库集中支付改革范围，积极开展公务卡改革试点，强化财政投资评审职能。二是加强财政监督。严格依法理财，健全财政资金运行全程监督机制。强化财政支出绩效监督，重点加强对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金监督检查。三是加强财政干部队伍建设。严格落实市委“五禁止”、“十不准”要求，增强公仆意识和节俭意识，增强责任心，强化敬业心，切实做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。

各位代表，2008年全市财政工作任务非常繁重。我们要在各级党委的领导下，自觉接受各级人大、政协的监督，深入贯彻落实科学发展观，求真务实，开拓进取，努力完成全年收支预算和各项财政工作任务，促进全市经济社会又好又快发展，为争当中原崛起生力军、建设魅力信阳做出新的更大的贡献。