信阳市2008年财政收支完成情况及2009年市级财政收支预算（草案）

信阳市三届人大

四次会议文件之十八附件

信阳市2008年财政收支完成情况及

2009年市级财政收支预算（草案）

一、 2008年全市和市本级财政预算执行情况

2008年是我市近年来经济社会发展遇到困难最多、挑战最大的一年。面对严峻的经济形势，全市财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，积极应对，慎重操作，保证了全市财政收入在经济形势严重不利的情况下，实现了稳定增长，财政支出规模实现了较大幅度的增长，财政预算执行情况总体较好。

（一）全市2008年财政预算执行情况

全市一般预算收入完成249946万元（快报数，下同），为预算的102.2%，增长22.7%，增收46317万元，是收入增加最多的一年。

在2008年国际国内经济形势十分不利的情况下，全市财政收入快速增长的原因：一是地方税收收入的快速增长拉动了财政收入的增长。全市地方税收收入完成175834万元，增长22.0%，增收31715万元。二是主体税种稳步增长成为支撑财政收入增长的基石。增值税、营业税、企业所得税等主体税种完成125867万元，增长15.6%，增收16993万元，主体税收占一般预算收入的50.4%。三是小税种强化征管，做成了大财源。契税、土地使用税、土地增值税等小税种完成49967万元，增长41.8%，增收14722万元，其中：契税完成22838万元，是仅次于营业税、增值税的第三大税种，总量接近增值税；土地使用税完成6736万元，增长125.4%；土地增值税完成4351万元，增长66.4%。

2008年，为切实加强税收征管，各级财税部门采取的主要措施：一是进一步完善分税制财政管理体制，理顺财政分配关系，调动各级理财、聚财的积极性。二是通过建立“联合办公、税检同步、源泉控税、协同管理”的征管新机制，加强了车辆税收管理，全市及市本级车船使用税增长近4倍。三是根据市人大常委会《关于开展涉税法律法规检查的实施方案》要求，强化税法刚性，认真开展税法执法检查，维护税收法律法规的严肃性，促进了全市税收收入的稳定增长。

在收入保持较快增长的同时，积极争取上级补助，加强现金调度，加快支出进度，财政保障能力进一步增强。2008年中央、省财政对我市财力性补助626780万元，全市上解支出20627万元，加上预算执行过程中上级追加专项支出341442万元，全市一般预算支出最后预算数为1209156万元。全市一般预算支出实际完成1195212万元，为预算的98.8%，增长29.0%，增支268619万元。法定支出和重点支出得到较好保障，教育支出完成317570万元，增长36.6%，科技支出完成8212万元，增长26.7%，农业支出完成166235万元，增长61.4%；一般公共服务、公共安全、医疗卫生、环境保护支出分别增长29.8％、22.3％、51.5％、26.8％。

（二）市级2008年财政预算执行情况

2008年，市级一般预算收入完成74838万元(含羊山新区等五个管理区一般预算收入10721万元)，为预算的106.9%，增长28.9%，占全市一般预算收入的29.9%。

2008年中央、省财政对市级财力性补助59445万元，加上预算执行过程中上级追加专项支出51023万元，以及体制结算收入和调入资金，市级一般预算支出最后预算数为196173万元。市级一般预算支出完成188530万元（含羊山新区等五个管理区一般预算支出27092万元），增长33.1%，占全市一般预算支出的15.8%。

二、 2009年预算编制的指导思想和政策要点

（一）2009年全市预算编制的指导思想

深入贯彻落实党的十七大、十七届三中全会和市委三届七次全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻科学发展观，认真落实积极财政政策，促进经济增长和结构调整；加强收入征管，努力应收尽收，提高收入质量；优化支出结构，保障和改善民生；加强财政管理，提高资金绩效，促进和保障经济平稳较快发展，为实现“三大跨越”、建设魅力信阳做出应有贡献。

（二）2009年财政收支政策要点

1、落实积极财政政策，促进经济平稳较快发展。2009年中央将扩大投资，加快保障性安居工程、农村基础设施和铁路、公路和机场等重大基础设施建设。按照中央扩大投资的重点方向，认真选择、分批报送相关领域的对接项目，积极争取多使用、使用好国家无偿投入和转贷的国债资金，千方百计落实配套资金，扩大政府投资，带动社会投资，拉动经济增长。

2、合理把握财政收入规模。在2008年提高个人所得税薪金所得减除费用标准、提高按期纳税营业税起征点、暂免征收储蓄存款利息所得税、降低住房交易税费的基础上，2009年全面实施增值税转型和资源税改革，统一内外资企业城建税和教育费附加。收入预算编制实事求是、积极稳妥，充分考虑各种税收政策调整因素，与2009年国内生产总值等经济预期发展情况相适应。

3、足额安排人员支出。国家规定的工资、地方津贴补贴和各项工资附加按政策、项目和标准逐人核定，所需财政支出足额列入预算，确保中央各项收入分配政策落实到位。

4、继续加大“三农”投入，加快推进农村改革和发展。按照《中共中央关于推进农村改革和发展若干重大问题的决定》精神，健全农业投入保障制度，加强农业基础设施建设，加快农业科技创新，推进农业结构战略性调整，促进新型农业社会化服务体系建设，确保国家粮食安全。扩大公共财政覆盖农村范围，进一步增加农村教育、文化、医疗卫生、农村社会救助等投入，促进农村公共事业发展。继续扩大对农民的补贴，调动农民发展生产的积极性。加大农村金融政策支持力度，综合运用财税杠杆，鼓励和支持现代农村金融制度的建立和完善。加大农村扶贫开发力度。深化农村综合改革，继续化解农村义务教育债务。

5、进一步加强和改善民生，支持解决涉及人民群众切身利益的问题。增加教育投入，巩固义务教育经费保障机制改革成果，确保财政对教育投入的增长高于财政经常性收入的增长。增加医疗卫生、社会保障和就业投入。加快推进基本医疗保障制度建设，健全基层医疗卫生服务体制，促进基本公共卫生服务逐步均等化，推进公立医院改革试点。完善城市居民最低生活保障制度，推进农村低保工作。调整企业退休人员基本养老金水平，调整优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。加快保障性安居工程建设，继续加大城市廉租住房保障资金投入力度，确保住房公积金增值收益和土地出让收入按照规定用于廉租住房保障，切实解决城市低收入家庭住房困难问题。

6、加强应急体系和机制建设，提高防灾减灾、预防和处置突发公共事件能力。在认真总结经验的基础上，强化防灾能力建设，提升防灾减灾科技水平，增强灾害监测预警能力，加强防灾减灾基础设施建设，充实防灾减灾资金和物资储备，安排好食品药品和安全生产监管工作经费和装备建设经费，确保及时有效应对各类自然灾害和处理各种突发公共事件，保障国家和人民生命财产安全。按照不低于2008年地方财政一般预算收入1%的比例落实好对口支援资金，支持灾区恢复重建。

7、加大公共安全投入，保障政权建设需要。安排好政法经费，保障司法体制改革顺利实施。强化地方政府性债务管理，合理控制新增债务，积极化解不良债务。

8、完善财税扶持政策，支持企业改革发展。加强企业职工社会保障制度建设，减轻企业社会负担。加大财政科技投入，鼓励企业自主创新，推动高新技术成果实现产业化。完善中小企业担保体系，加大对中小企业技术创新的财政支持力度，促进中小企业发展。支持企业“走出去”，开拓国际市场。

9、严格控制一般性支出，勤俭办一切事业。对公务购车用车、会议经费、公务接待费用、出国（境）经费等支出实行零增长。严格控制党政机关楼堂馆所建设，盘活行政事业单位办公用房和土地资源，严禁超面积、超标准建设和装修。严格控制党政机关信息化建设项目，促进资源整合，避免重复建设和损失浪费。强化公车支出管理，扩大和深化公务卡管理改革。推进机关节能减排工作。加强行政事业单位国有资产管理，建立资产监管与预算管理相结合的机制。

三、 2009年全市和市本级预算（草案）安排情况

2009年将是我市财政十分困难的一年。收入方面，预计经济增长放缓、实体经济下滑、部分行业和企业经营困难，特别是房地产和资本市场低迷，企业效益大幅下降，贷款利率下调等因素都将影响财政收入增长；实施增值税转型和资源税改革、统一内外资企业城建税和教育费附加，促进下岗失业人员再就业以及残疾人就业、加快廉租住房和经济适用房建设等保障民生的财税优惠政策，将减少收入；落实中央、省出台的取消和降低行政事业性收费政策，将影响专项收入和行政事业性收费收入增长。在增收方面尽管中央出台了增加投资、扩大内需等一系列政策促进经济发展，但政策效应发挥需要一定时间。支出方面，仅增加公务员、国家公职人员和中小学教师津贴补贴，预计需要6.8亿元，超过全年财政净增加收入的总量，即使其他所有支出一律零增长，就有支出硬缺口3.8亿元。同时，增加政府投资规模，保障和改善民生，加强“三农”、教育、社会保障、医疗卫生、科技、节能减排等经济社会发展薄弱环节，缓解部分行业和企业经营困难，支持灾后恢复重建，深化医药卫生体制改革，推进价格改革，规范收入分配秩序等，都需要财政加大投入力度；经济增长放缓，就业形势严峻，需增加社会保障支出和补贴困难群体支出；财政支出基数大、刚性强，也增加财政支出压力。

2009年，全市经济社会发展的主要目标是：国内生产总值增长12%，全社会固定资产投资增长25%，城镇居民人均可支配收入增长8%，农民人均纯收入增长7%，城镇登记失业率控制在4.5%以内。

综合考虑经济增长等因素，预计2009年全市税收收入将保持一定的增长速度，但增幅会有较大幅度下降，支出压力将会进一步加大，财政收支紧张的矛盾将非常突出。按照积极稳妥的原则，2009年全市一般预算收入指导性计划按增长12%安排，税收收入占一般预算收入的比重达到71%以上。

（一）2009年市级预算编制原则

一是实事求是、积极稳妥、合理安排收入计划，一般预算收入增幅与生产总值增幅同步。

二是按照保增长、保民生、保稳定、保工资、保重点的要求，妥善安排各项支出。足额安排人员工资性支出、“十大实事”等各项民生支出，足额安排江油灾区恢复重建对口援建资金，保基本运转支出需要。

三是教育、科技、农业支出按法定要求增长。增加就业、社会保障、医疗卫生、环境保护、生态建设和文化发展支出，保障公共安全支出。

四是树立长期过紧日子的思想，量入为出，收支平衡。严格控制一般性支出增长，勤俭办一切事业。

五是统筹安排财政资金，科学配置财政资源，集中财力办大事。

（二）市级一般预算收入安排意见

2008年市级一般预算收入完成74838万元，其中：市直完成64117万元，扣除一次性入库交通规费收入7169万元后，市直一般预算收入实际完成56948万元，按12%增长为63782万元；羊山新区等五小区2008年一般预算收入完成10721万元，按12%增长为12008万元。2009年市级一般预算收入75790万元，按可比口径较上年增长12.0%。

（三）市级一般预算支出安排意见

2009年市级一般预算收入75790万元，加上税收返还收入、所得税基数返还收入、一般转移支付和调整工资转移支付补助后，市级财力82747万元，扣除羊山新区等五管理区列收列支14008万元，市级可安排财力为68739万元（不含预算执行中省追加），增长6.8%。

1、一般公共服务支出安排13814万元，增加1031万元，增长8.1%。

2、公共安全支出安排10425万元，增加772万元，增长8.0%。

3、教育支出安排10144万元，增加838万元，增长9.0%。

4、科学技术支出安排1806万元，增加149万元，增长9.0%。

5、文化体育与传媒支出安排1446万元，增加107万元，增长8.0%。

6、社会保障和就业支出安排5537万元，增加410万元，增长8.0%。

7、医疗卫生支出安排3693万元，增加274万元，增长8.0%。

8、环境保护支出安排417万元，增加31万元，增长8.0%。

9、城乡社区事务支出安排3972万元，增加294万元，

增长8.0%。

10、农林水事务支出安排4513万元，增加373万元，

增长9.0%。

11、交通运输支出安排219万元，增加16万元，增长

7.9%。

12、工业商业金融等事务支出安排1072万元，增加79万元，增长8.0%。

13、其他支出安排11681万元，均与上年持平，其中：