信阳市2008年财政决算和2009年1—6月份财政预算执行情况的报告

信阳市三届人大常委会

第十八次会议文件之五

关于信阳市2008年财政决算和

2009年1—6月份财政预算执行情况的报告

──2009年8月26日在市三届人大常委会第十八次会议上

市财政局局长   包盛柏

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，报告2008年全市财政决算和今年1—6月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2008年财政决算情况

2008年，全市财政部门深入贯彻落实科学发展观，财政收入实现了稳定增长，财政支出规模实现了较大幅度的增长，财政决算情况比较好。

全市财政一般预算收入完成249945万元，为预算的102.2%，增长22.7%，税收返还收入31975万元，省对我市转移支付补助594809万元，调入资金10428万元，争取省专项补助341443万元，动用上年结余、结转收入20368万元，全市最后支出预算为1227118万元，实际支出1199409万元，为预算的97.7%，年终各类项目结转结余29929万元。

市级财政一般预算收入完成74837万元，为预算的105.1%，增长26.7%；税收返还收入8671万元，省对我市转移支付补助50571万元，调入资金3923万元，争取省专项补助51191万元，上年结余、结转收入12923万元，市级最后支出预算为208366万元，实际支出190444万元，为预算的91.4%，年终各类项目结转结余17929万元。

2008年全市和市级决算收支情况，已在决算草案中说明，这里重点报告以下情况：

（一）基本建设和国债资金使用情况

全市共争取基本建设和国债补助资金82040万元，重点支持了廉租房、农村安全饮水、城市管网配套建设、污染防治等各项基础设施项目建设。

（二）科教卫、农业、社会保障支出情况

全市用于科教卫事业方面支出412175万元，为预算的99.7%，增长29.2%；市级科教卫支出24006万元，为预算的96.2%，按可比口径增长12.8%。其中：全市教育支出303399万元，为预算的99.9%，增长23.2%；市本级教育支出14559万元，为预算的100.0%，扣除2007年一次性更新课桌凳支出4077万元，按可比口径增长36.0%。全市科技支出7838万元，为预算的100.0%，增长14.4%；市本级科技支出1568万元，为预算的100.0%，增长24.1%。全市落实资金60016万元，继续对118万名农村中小学生实施“两免一补”，全面清理农村义务教育“普九”债务，筹措资金7884万元，完成农村中小学校舍维修改造项目553个，落实家庭贫困学生国家助学金政策，发放中等职业学校助学金7707万元，普通高校励志奖学金和助学金856万元。

全市农林水事务支出168674万元，为预算的99.2%，增长69.0%；市级农林水事务支出37454万元，为预算的98.7%，增长125.3%。新增家电下乡补贴、水稻良种补贴等4项补贴，惠农补贴资金107032万元。落实产粮大县奖励资金11341万元，争取黄淮四市发展专项资金9420万元，筹措水稻保险保费补贴6267万元，扶持现代农业发展。落实病险水库加固、大型灌区节水灌溉工程建设资金34033万元，增强了农业抵御自然灾害的能力。改善农村生产生活条件，筹集资金13270万元，解决农村安全饮水人数21.4万人，新增沼气用户3万个。

全市社会保障和就业支出133658万元，为预算的99.1%，扣除养老保险因实行省级统筹在省级列支19057万元，按可比口径增长11.0%；市级社会保障和就业支出26976万元，为预算的98.1%，按可比口径增长21.6%。全市再就业资金支出11135万元，下岗失业人员实现再就业3.4万人。累计征收养老保险费6.8亿元，保证了9.4万名企业离退休人员按时足额领取养老金。城乡低保对象人均月补差水平分别提高到125元和50元，五保供养对象集中和分散供养标准分别提高到1400元和1100元。

（三）省对我市各项转移支付补助情况

上级共下达我市各项财力性转移支付补助594809万元，净增145048万元，增长32.3%，其中：一般性转移支付补助326097万元，调整工资转移支付补助127130万元，农村义务教育转移支付补助28023万元，农村税费改革补助69798万元，缓解县乡财政困难转移支付补助38813万元，结算补助4948万元。各项转移支付中市本级50571万元，县区544238万元，均由省财政直接分配到县区。

（四）市级超收安排情况

2008年，市级一般预算收入年初预算70023万元，其中：市直59107万元，五小区10916万元；当年实际完成74837万元，超收4814万元，其中：市直超收5010万元，扣除因交通征稽体制改革、将交通规费7169万元一次性纳入一般预算收入因素，市级当年没有超收。

总体来看，2008年全市财政决算情况较好。但财政工作也面临许多困难和问题，财政收入总量较小，缺乏骨干企业和骨干财源，人均财政收支水平低，尤其是受经济形势的影响，财政收入增幅趋缓，上级转移支付增幅趋缓，财政保障能力还比较薄弱。财税征管工作需要进一步加强，收入结构有待进一步优化。财政预算刚性不强，专项资金预算有待进一步细化。财政监督仍存在薄弱环节，财政资金不足与浪费并存，违反财政财务纪律现象时有发生。尤其是市本级2009年面临的财政形势更加严峻：从收入上看，由于经济增长放缓和政策性减收因素的双重影响，财政收入增速必然下降。今年上半年我市财政一般预算收入增长2.5%，市本级下降10.0%，收入的形势比较严峻。

从支出上看，一是刚性支出增加过快，财政负担较重。近几年来，各部门相继进行了一系列改革，改革的最终负担都转移到财政上来。水管体制改革增加财政供养人员390多人，铁路系统医院、学校移交地方管理三年到期，需要财政负担教师355人，职业技术学院、农专、信阳高中和其他市属学校共增加编制和人员340人，因国家停止100项收费和市场发展中心等，近1000人改由财政供给或补贴，今年仅增人增支需5000万元。另外为提高公务员和事业单位人员待遇，提高和预增发了津补贴，需增加支出6000万元。今年还要出台教育系统绩效工资和实施卫生体制改革，预计增加财政支出在1000万元以上。二是建设发展任务较重，预算内外资金支出压力较大。随着城市建设力度的逐年加大，城市基础设施建设和养护费用大幅度提高。三是财政债务负担较重。各项国债、政府贷款和其他借款在支持地方经济发展方面发挥了很好的作用，但银行贷款还本付息压力较大。四是对各级关注的热点问题进行了相应的资金安排。安排了中小企业担保体系建设资金、工业发展专项资金、旅游发展专项资金等，信阳工业城供水工程贴息从工业结构调整资金中安排，市治安巡特警支队的人员经费和公用经费足额安排，确保巡特警支队办公、办案需要。

市审计局对去年市本级预算执行和其他财政收支情况进行了认真审计，提出了很好的意见和建议，有些问题已经得到及时整改和纠正。我们将进一步采取得力措施，完善财政监管机制，加强预算刚性约束，推行精细化管理，完善资金跟踪问效制度，不断提高资金使用效益和理财水平。

二、2009年1—6月份财政预算执行情况

今年以来，全市国民经济继续保持良好发展态势，财政收入大体正常，财政支出增幅较快，预算执行情况较好。

1—6月份，全市一般预算收入完成134616万元，为预算的49.0%，增长2.5%。市级一般预算收入完成32793万元，为预算的43.1%，下降10.0%。

全市一般预算支出完成611098万元，为预算的68.4%，增长48.1%。其中：农林水事务支出86776万元，增长74.3%，增支36987万元；社会保障与就业支出75489万元，增长71.4%，增支31458万元；医疗卫生支出45826万元，增长53.6%，增支15997万元；公共安全、教育、科学技术等分别支出25898万元、161412万元、2890万元，增长16.8%、29.2%、22.9%。市级一般预算支出完成94267万元，为预算的78.5%，增长40.1%。

分析元至6月份财政收支预算执行情况， 一是收入平稳增长，基本实现了“时间过半任务过半”。上半年，全市完成省定收入目标27.5亿元的49.0%，收入总量超过了2005年全年收入，罗山县、光山县等6个县区超额完成了收入任务。二是部分主要税种负增长，市本级收入下降较多。上半年，增值税、个人所得税、城市维护建设税分别下降14.9%、15.5%、7.0%，减收3348万元。市本级一般预算收入下降10.0%，减收3649万元，除营业税、企业所得税、资源税、车船税四个税种外，其余税种全部下降。三是支出进度较快，法定重点支出得到较好保障。上半年，各级财政部门加快资金拨付，促进经济平稳较快发展。及时拨付政府债券资金、春季“两免一补”资金、农村饮水安全工程资金等项目资金，带动了教育、科学技术、农林水事务等支出增长29.2%、22.9%、74.3%；拨付最低生活保障资金、新农合资金、家电下乡财政补贴等项目资金，带动了社会保障与就业、医疗卫生、环境保护等支出增长71.4%、53.6%、29.3%。

上半年，各级财政部门按照市委和市三届人大四次会议要求，积极进取，开拓创新，各项财政重点工作进展顺利。

（一）服务经济发展大局，夯实财政收入基石

一是认真落实中央新增投资政策。积极落实中央2008年新增1000亿元和2009年新增1300亿元投资政策，我市争取的债券资金21854万元全部用于项目配套，确保中央投资项目顺利实施。

二是加快县级产业集聚区投融资平台建设。全省首批确定了175个重点产业集聚区，我市争取到15个，省补助产业集聚区资金7100万元已全部下达到县区，加快了产业集聚区基础设施建设。

三是完善信阳市担保体系。为破解我市改革发展过程中融资难、担保难问题，按照“组建一级集团，实施两级担保，构筑三级网络，培育四级信用”的框架，建立了全市依托财政部门的融资担保体系。

（二）加大财政改革力度，推进精细化管理

一是在收入上，一财两税通力合作，建立联席会议制度，规范收入秩序和收入级次，应收尽收，堵塞漏洞，开展发票布奖和打击偷逃漏税行为。

二是在支出上，推行预算管理制度、投资评审制度和政府采购制度改革。推进预算编制的精细化，强化预算约束，确保财政资金安全。通过现场勘查和账面核实相分离、专家评审和公开公示相结合，上半年完成各类编审项目212项， 编审金额10.2亿元；送审金额38913万元，审减8590万元。积极扩大政府采购评委数量，纪检部门全程监督，实行公开公示。全市政府采购规模25803万元，节约资金3214万元。

三是在管理上，既强化人员素质和队伍建设，又强调制度建设和制度落实，通过实行票款分离、收支两条线，预算外收入实现收支直达，逐步纳入预算。

四是在监督上，准备对财政供给人员进行清理，做到人账相符、人人相符。积极清理小金库，开展财政资金特别是扩大内需资金的检查。规范市本级二级、三级预算单位的预算管理，完善国库制度改革，实行国库集中支付。完善乡财县管和村财乡理，规范基层财政财务运作程序。

（三）高度关注民生，促进社会和谐发展

一是进一步加大教育投入。落实春季 “两免一补”资金33478万元，筹集农村初中校舍改造项目资金5545万元，下达化解农村义务教育“普九”债务资金5260万元。

二是加大医疗卫生投入。积极推进新农合试点，财政补助37687万元全部进入新农合专户。筹集城镇居民医疗基金3965万元。加快乡镇卫生院和村卫生室建设。

三是加大环境保护投入。争取资金6640万元，支持明港镇污水处理厂、潢川县垃圾处理厂建设。拨付资金650万元，支持信阳华祥集团珍珠岩矿综合利用，促进矿产资源向优势企业和骨干企业集中。

（四）做好就业再就业工作，提高社会保障能力

一是做好就业再就业工作。上半年，全市就业再就业资金支出5460万元，下岗失业人员实现再就业15743人。

二是做好社会保障资金发放工作。全市发放社会保障资金25746万元，征收养老保险费21692万元，保证了9.5万名企业离退休人员按时足额领到养老金。

三是加大低收入家庭住房保障。及时下拨廉租房租赁补贴资金331万元，足额落实廉租住房配套资金534万元。

（五）发展现代农业，服务新农村试验区建设

一是加强农村基础设施建设。筹集资金20450万元，修建县乡道路376.1公里、村道185公里，改造危桥39座。争取资金 2.9亿元，实施28座小型水库除险加固工程。

二是认真落实各项惠农补贴资金89957万元。其中：粮食直补和综合直补资金61022万元，小麦、水稻、玉米、棉花良种补贴15206万元，大型农机具购置补贴5059万元，家电和汽车摩托车下乡补贴8670万元。

三是加强农田水利基本建设。争取土地治理资金5028万元，实施土地治理9.4万亩；争取抗旱夺丰收应急灌溉工程项目资金2592万元，扶贫开发资金4232万元，为稳定农业生产、夺取农业丰收奠定基础。

三、坚定信心，扎实工作，努力完成全年收支预算

（一）继续加强收入征管，提高收入质量

强化目标责任制，努力实现财政收入平稳增长。支持税务部门加强分税种、分行业管理，提高税源管理质量和效率。完善分析、评估、稽查、监管互动机制，认真查找征管薄弱环节，强化征管手段，完善征管措施。深入开展税收专项检查和专项整治，切实加大涉税违法案件查处力度，严厉打击偷逃税行为。

（二）继续加快支出进度，确保重点支出

认真完善和改进专项资金管理办法，尽快把专项支出细化到具体项目和单位。加强资金拨付管理，对扩大内需国债资金、社保就业和涉企等资金全部实行随文专项调拨，确保“保增长、保民生、保稳定”等各项资金及时拨付到位。

（三）认真落实支农惠农政策，建设新农村试验区

一是认真落实秋季“两免一补”、退耕还林和各项支农惠农政策。二是继续开展“民办公助”小型农田水利建设试点、财政扶贫“互助发展”资金试点、以县区为平台“整合支农资金”等工作。三是积极开展农村综合改革试点，深化乡镇机构、农村义务教育、县乡财政管理体制等综合配套改革。四是认真做好新型农村合作医疗工作。

（四）推进财政改革，提高财政管理的科学化水平

一是全面深化预算管理制度改革，继续深化国库管理制度改革，加强财政投资评审，扩大政府采购规模，规范政府采购行为。二是积极推进行政事业单位国有资产管理工作，加快建立行政事业单位国有资产财政统一管理制度。三是加强财政监督工作，健全事前审核、事中监控、事后检查相结合的财政监督机制。

（五）积极支持经济结构调整和县域经济协调发展

一是加快建设依托财政的全市担保体系，加快投融资平台建设，解决我市企业发展过程中融资难问题。二是积极争取高新技术产业化、工业结构调整贴息资金和技改专项资金，改进资金使用办法，提高企业技术装备水平和科技创新能力。三是积极争取国债资金、农业结构调整资金、财政扶贫资金、旅游开发和生态建设等各项专项资金，加大财政扶持力度，催生新的经济增长点。

（六）切实加强队伍建设和制度建设

深入开展“讲党性修养、树良好作风、促科学发展”教育活动，增强宗旨观念，提高实践能力，强化责任意识。着力构建教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，建立全方位、多层次的监督制约体系。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，认真落实科学发展观，确保完成全年各项财政工作任务，为争当中原崛起生力军、建设魅力信阳做出新的贡献。