2019年度信阳市审计局部门决算公开

信阳市审计局2019年度部门决算

 

目　　录
 

第一部分　　信阳市审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第三部分　名词解释

第四部分　2019年度部门决算表（Excel表格形式）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第一部分  信阳市审计局概况

 

一、部门职责

  信阳市审计局是信阳市依法独立行使审计监督权的综合经济监督部门，在市人民政府和河南省审计厅的领导下，负责全市审计工作。

二、机构设置

  信阳市审计局内设23个科室，包括：办公室、综合科、人事科、秘书科、法规科、计划管理督察科、政策跟踪审计科、财政审计一科、二科、党群审计科、政法审计科、科教文卫审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、二科、派出机构审计管理科、企业审计科、社会保障审计科、经贸和外资运用审计科、经责审计一科、二科、机关党委、离退休干部科。下设信阳市大数据审计信息中心、信阳市投资建设项目审计中心二个财政全供事业单位。下设信阳市大数据审计信息中心、信阳市投资建设项目审计中心二个财政全供事业单位。

  信阳市审计局有二级预算单位0个，三级预算单位0个。本决算为汇总决算，纳入本部门2019年度部门决算编制范围的预算单位 包括：信阳市审计局本级，所属0个二级单位，所属0个三级单位，具体单位名称如下： 

1. 信阳市审计局本级。

 

第二部分  信阳市审计局2019年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

  2019年度收、支总计均为3095.32万元(含结转数)。与上年度相比，收、支总计各增加32.54万元，增长1.06%。主要原因是年初机构改革，原市国资委部分人员转隶我局，人员经费增加；旧办公楼维修、改造等。

二、收入决算情况说明

  2019年度收入合计2546.59万元，其中：财政拨款收入2485.91万元，占97.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入60.68万元（上级补助经费），占2.38%。

三、支出决算情况说明

  2019年度支出合计1994.97万元，其中：基本支出1944.97万元，占97.49%；项目支出50万元，占2.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年度财政拨款收、支总计均为3034.64万元（含结转数）。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加82.88万元，增长2.81%。主要原因是：年初机构改革，原市国资委部分人员转隶我局，人员经费增加；旧办公楼维修、改造等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况

  2019年一般公共预算财政拨款支出1934.28万元，占支出合计的96.96%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少411.82万元，下降17.55%。变动的主要原因：本年度投资审计项目尚未完结，费用结转下年结算；旧办公楼维修、改造工程尚未竣工，工程款仅支付33.48%，剩余工程款结转下年竣工验收后结算；部分应付人员津补贴本年度未及时付出，结转下年支付等。

（二）结构情况

  2019年度一般公共预算财政拨款支出1934.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 1770.89万元，占91.55%；社会保障和就业（类）支出77.62万元，占4.01%；医疗卫生与计划生育（类）支出34.31万元，占1.78%；住房保障（类）支出51.46万元，占2.66%。

（三）具体情况

  2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2131.68万元，支出决算为1934.28万元，其中：

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为826.29万元，支出决算为1057.18万元，完成年初预算的127.94%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算数未含上年结转数，而结转资金的支出数体现在支出决算中，年初机构改革，原市国资委部分人员转隶我局，人员经费增加；年中财政追加人员经费预算等造成差异。

2．一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）年初预算为1142万元，支出决算为654.82万元，完成年初预算的57.34%。决算数小于预算数的主要原因是本年度投资审计项目尚未完结，费用结转下年结算。

3．一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年中追加预算为149.32万元，支出决算为50万元。决算数小于预算数的主要原因是旧办公楼维修、改造工程由于开工较晚，工程尚未竣工，工程款仅支付33.48%，剩余工程款结转下年竣工验收后结算。

4．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。年中追加预算为15万元，支出决算为8.89万元。决算数小于预算数的主要原因是驻我局派驻派出机构本年度年底部分支出经费尚未及时结算，费用结转下年结算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为74.33万元，支出决算为74.33万元，完成年初预算的 100%。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的 100%。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的 100%。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为34.31万元，支出决算为34.31万元，完成年初预算的100%。

9、住房保障支出（类）。住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为51.46万元，支出决算为51.46万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数不存在差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1884.28万元，其中：人员经费1090.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出；公用经费793.81万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

  2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为77.4万元，支出决算为24.05万元，完成预算的31.07%， 2019年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定，大力推进节约型机关建设，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

  2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.4万元，完成预算的100%，占22.45%；公务用车购置及运行费支出决算11.49万元，完成预算的76.6%，占47.78%；公务接待费支出决算7.16万元，完成预算的12.56%，占29.77%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为5.4万元，支出决算为5.4万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数不存在差异。全年因公出国（境）团组1个，累计1人次，开支内容包括：按省审计厅通知要求，经市委组织部批准我局派1人参加了省厅组织的赴瑞典、芬兰、丹麦执行国家自然资源资产管理绩效审计交流任务团队，费用5.4万元。

2．公务用车购置及运行费年初预算为15万元，支出决算为11.49万元，完成年初预算的76.6%。

公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行支出11.49万元。主要用于机要、紧急突发事务用车，审计人员去外地市或下县审计等公务活动用车等。2019年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费年初预算为57万元，支出决算为7.16万元，完成年初预算的12.56%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按照中央八项规定精神，厉行节约，严格控制和压缩公务接待费用。其中：

外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。来访人员主要包括：0等。

其他国内公务接待支出7.16万元。主要用于接待上级单位来人指导、检查工作、其他省市单位来人交流学习、县区局来人汇报工作等。2019年共接待国内来访团组62个、来宾491人次（不包括陪同人员）。

八、关于预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

  为做好预算绩效管理工作，市审计局按照省财政厅、市财政局要求，积极开展预算绩效管理评价工作。在评价中主要遵循适用性原则、可操作性原则、产出与效果相结合原则。重点考虑产出与效果相结合，既考虑设计效果指标，反映专项资金绩效水平，又要设计效果指标，反映项目预算执行、管理的好坏。在绩效评价指标评价中主要采用的指标包括：社会效益指标、资金使用指标和资金管理指标。通过设定产出指标和效果指标，分别根据自评项目填写确定各项具体指标。2019年对重大审计项目和购买服务项目进行了重点评价，涉及资金197.17万元。

（二）项目绩效自评结果

  从评价情况来看，项目立项符合相关规定，绩效目标合理，绩效指标体系比较清晰，评价标准较为科学，项目绩效运行跟踪监控机制初步建立，项目管理，财务管理制度较为健全，任务质量完成较高，经济社会效益明显，群众满意度较好，按照设定的评价指标，项目预算执行率较好，绩效目标完成情况良好。

（三）重点绩效评价结果

  总体执行情况良好。需进一步细化预算，加强预算管理，加强绩效评价工作的有效性，科学合理地设置指标值与安排本年度项目预算资金。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

  2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

十、机关运行经费支出情况说明

  2019年度机关运行经费年初预算为826.29万元，支出决算为1057.18万元，完成年初预算的127.94%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是是年初预算数未含上年结转数，而结转资金的支出数体现在支出决算中，年中财政追加人员经费预算等造成差异。

十一、政府采购支出情况说明

 2019年度政府采购支出总额137.47万元，其中：政府采购货物支出66.46万元、政府采购工程支出50万元、政府采购服务支出21万元。授予中小企业合同金额87.47万元，占政府采购支出总额的63.63%，其中：授予小微企业合同金额87.47万元，占政府采购支出总额的63.63%。

十二、国有资产占用情况说明

  2019年期末，我部门共有车辆3辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第三部分  信阳市审计局部门决算名词解释

 

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。

 

第四部分  信阳市审计局2019年度部门决算表
 

信阳市审计局2019年度部门决算表

说明：表中单元格数据为空时，表示该单元格数据为零；整张表数据为空时，表示部门该表中所有数据均为零，当年无表中相关收支。