2018年度信阳市审计局部门决算公开

信阳市审计局2018年度部门决算

 

目　　录
 

第一部分　　信阳市审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第三部分　名词解释

第四部分　2018年度部门决算表（Excel表格形式）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第一部分  信阳市审计局概况

 

一、部门职责

    信阳市审计局是信阳市依法独立行使审计监督权的综合经济监督部门，在市人民政府和河南省审计厅的领导下，负责全市审计工作。

二、机构设置

信阳市审计局内设1４个机构，下设信阳市投资建设项目审计中心、信阳市审计科学研究培训中心二个财政全供事业单位，没有二级预算单位。

 

第二部分  信阳市审计局2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计均为3062.78万元(含结转数)。与上年度相比，收、支总计各增加422.49万元，增长16%。主要原因是年中财政追加人员经费预算；人员津补贴增加、补发在职（退休）人员2017年底增加津补贴部分；上年度部分投资审计项目于本年度完结，结算上年结转费用；兑付2017年底未及时兑现的养老准备期工资等。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2289.13万元，其中：财政拨款收入2276.11万元，占99.43%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入13.02万元（上级补助经费），占0.57%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2457.12万元，其中：基本支出2457.12万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计均为2951.76万元（含结转数）。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加485.83万元，增长19.7%。主要原因是：年中财政追加人员经费预算；人员津补贴增加、补发在职（退休）人员2017年底增加津补贴部分；上年度部分投资审计项目于本年度完结，结算上年结转费用；兑付2017年底未及时兑现的养老准备期工资等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出2346.1万元，占支出合计的95.48%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加599.06万元，增长34.29%。变动的主要原因：人员津补贴增加、补发在职（退休）人员2017年底增加津补贴部分；上年度部分投资审计项目于本年度完结，结算上年结转费用；兑付2017年底未及时兑现的养老准备期工资等。

（二）结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2346.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 2190.57万元，占93.37%；社会保障和就业（类）支出77.95万元，占3.33%；医疗卫生与计划生育（类）支出31.03万元，占1.32%；住房保障（类）支出46.55 万元，占1.98%。

（三）具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1878.21万元，支出决算为2346.1万元，其中：

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为762.68万元，支出决算为1038.59万元，完成年初预算的136.17%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算数未含上年结转数，而结转资金的支出数体现在支出决算中，年中财政追加人员经费预算等造成差异。

2．一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）年初预算为960万元，支出决算为1045.99万元，完成年初预算的108.96%。决算数大于预算数的主要原因是上年度部分投资审计项目于本年度完结，结算上年结转费用；年初预算数未含上年结转数，而结转资金的支出数体现在了支出决算中。

3．一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为106万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算数未含上年结余和结转数，而结余和结转资金的支出数体现在支出决算中，造成差异。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为77.58万元，支出决算为77.58万元，完成年初预算的 100%。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成年初预算的 100%。

  6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为31.03万元，支出决算为31.03万元，完成年初预算的100%。

7、住房保障支出（类）。住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.55万元，支出决算为46.55万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数不存在差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出2346.1万元，其中：人员经费1483.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出；公用经费862.32万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为83.63万元，支出决算为27.32万元，完成预算的32.67%， 2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定，大力推进节约型机关建设，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.63万元，完成预算的100%，占“20.61%；公务用车购置及运行费支出决算14.44万元，完成预算的96.3%，占52.85%；公务接待费支出决算7.25万元，完成预算的11.51%，占26.54%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为5.63万元，支出决算为5.63万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数不存在差异。全年因公出国（境）团组1个，累计1人次，开支内容包括：按省审计厅通知要求，经市委组织部批准我局派1人参加了省厅组织的赴芬兰、挪威、丹麦开展社会保障体系建设及资金监管审计交流团队，费用5.63万元。

2．公务用车购置及运行费年初预算为15万元，支出决算为14.44万元，完成年初预算的96.3%。

公务用车购置支出为0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行支出14.44万元。主要用于机要、紧急突发事务用车，审计人员去外地市或下县审计等公务活动用车等。2018年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费年初预算为63万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的11.51%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是按照中央八项规定精神，厉行节约，严格控制和压缩公务接待费用。其中：

外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组0、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。来访人员主要包括：0等。

其他国内公务接待支出7.25万元。主要用于接待上级单位来人指导、核查工作、其他省市单位来人交流学习、县区局来人汇报工作等。2018年共接待国内来访团组68个、来宾538人次（不包括陪同人员）。

八、关于预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

为做好预算绩效管理工作，市审计局按照省财政厅、市财政局要求，积极开展预算绩效管理评价工作。在评价中主要遵循适用性原则、可操作性原则、产出与效果相结合原则。重点考虑产出与效果相结合，既考虑设计效果指标，反映专项资金绩效水平，又要设计效果指标，反映项目预算执行、管理的好坏。在绩效评价指标评价中主要采用的指标包括：社会效益指标、资金使用指标和资金管理指标。通过设定产出指标和效果指标，分别根据自评项目填写确定各项具体指标。2018年对政府投资审计项目购买服务项目进行了重点评价，涉及资金224.11万元。

（二）项目绩效自评结果

从评价情况来看，项目立项符合相关规定，绩效目标合理，绩效指标体系比较清晰，评价标准较为科学，项目绩效运行跟踪监控机制初步建立，项目管理，财务管理制度较为健全，任务质量完成较高，经济社会效益明显，群众满意度较好，按照设定的评价指标，项目预算执行率较好，绩效目标完成情况良好。

（三）重点绩效评价结果

总体执行情况良好。需进一步细化预算，加强预算管理，加强绩效评价工作的有效性，科学合理地设置指标值与安排本年度项目预算资金。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

十、机关运行经费支出情况说明

2018年度机关运行经费年初预算为762.68万元，支出决算为1038.59万元，完成年初预算的136%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是是年初预算数未含上年结转数，而结转资金的支出数体现在支出决算中，年中财政追加人员经费预算等造成差异。

十一、政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额269.55万元，其中：政府采购货物支出45.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出224.11万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额244万元，占政府采购支出总额的90.52%。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末，我部门共有车辆3辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第三部分  信阳市审计局部门决算名词解释

 

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。

 

第四部分（Excel表格）  信阳市审计局2018年度部门决算表

 

2018年度信阳市审计局部门决算公开表

说明：表中单元格数据为空时，表示该单元格数据为零；整张表数据为空时，表示部门该表中所有数据均为零，当年无表中相关收支